逢考必過 追問

2020-03-27 11:50

我是小規(guī)模的，稅沒有超過30萬，所以做了這筆分錄，當(dāng)月的稅也不用轉(zhuǎn)出或者再錄什么分錄，是嗎

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2020-03-27 11:51

貸：主營業(yè)務(wù)收入-公司名稱，是這樣嗎？

meizi老師 解答

2020-03-27 11:55

你好 需要的你到時(shí) 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入  如果沒有超過30萬額

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2020-03-27 11:55

是這樣嗎？貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)

meizi老師 解答

2020-03-27 11:57

你好 小規(guī)模是二級(jí)科目的 不走三級(jí)科目的

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2020-03-27 12:01

我開給客戶的普通發(fā)票
借：庫存現(xiàn)金50000
       貸：主營業(yè)務(wù)收入-深圳市琺瑯?biāo)囆g(shù)品有限公司49504.95
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)495.05
最后做
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)495.05
      貸：營業(yè)外收入495.05（這個(gè)營業(yè)外收入不明白）
我是做報(bào)稅的
最后結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以了嗎？

meizi老師 解答

2020-03-27 12:04

你好 是的月末結(jié)轉(zhuǎn)損益科目      就是你免了增值稅但是稅局不允許免企業(yè)所得稅 你還得轉(zhuǎn)去繳納企業(yè)所得稅

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2020-03-27 12:12

有些人說小規(guī)模開出來的發(fā)票，沒有稅銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的，所以我想確認(rèn)一下我寫的那筆應(yīng)交稅費(fèi)那筆分錄對(duì)嗎？

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2020-03-27 12:14

小規(guī)模應(yīng)交稅費(fèi)只有二級(jí)科目，所以銷項(xiàng)就不用寫，是嗎？因?yàn)槲覜]有做過外賬

meizi老師 解答

2020-03-27 12:15

你好   你小規(guī)模就只需要寫到：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 二級(jí)科目里面去。 不用三級(jí)科目的  你看我上面給你說的 一般納稅人才會(huì)涉及銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅三級(jí)科目的。  所以你上面分錄不要體現(xiàn)三級(jí)科目   關(guān)鍵看你系統(tǒng)的科目設(shè)置是怎么樣的

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2020-03-27 12:40

就是你免了增值稅但是稅局不允許免企業(yè)所得稅 你還得轉(zhuǎn)去繳納企業(yè)所得稅
這句話的意思是應(yīng)交增值稅還要轉(zhuǎn)，麻煩你寫一下分錄給我，謝謝

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2020-03-27 12:42

發(fā)票里面的稅額和賬套里面算的稅額，怎么不一樣，是以哪個(gè)為準(zhǔn) 啊

meizi老師 解答

2020-03-27 12:48

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入 如果沒有超過30萬額；； 我是說你做賬的分錄 你要增值稅寫二級(jí)科目就行了。 不要寫三級(jí)科目 。我的意思是有的企業(yè)賬套就是設(shè)置錯(cuò)誤的情況下 科目增值稅會(huì)到三級(jí)科目 。你就按你實(shí)際的來就行。 不是說你的就是錯(cuò)誤的

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2020-03-27 12:54

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入 如果沒有超過30萬額

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅500
       貸：營業(yè)外收入500（這個(gè)營業(yè)外收入需要設(shè)置二級(jí)科目嗎？）

meizi老師 解答

2020-03-27 12:56

你好  可以設(shè)置  你可以設(shè)置 營業(yè)外收入--減免稅額

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2020-03-27 12:59

做了這筆分錄就不用再做其他分錄沖平了，是嗎？

meizi老師 解答

2020-03-27 13:16

你好   月末你要把營業(yè)外收入結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤 去就平了

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2020-03-27 13:33

這步在月底結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以了，不用錄分錄，是吧

meizi老師 解答

2020-03-27 13:34

嗯 是的   到時(shí)你軟件是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的話 不需要你在做分錄 自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益到本年利潤

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2020-03-27 13:52

謝謝

meizi老師 解答

2020-03-27 13:55

不客氣 幫到你就好