泰之橡 追問

2020-03-26 18:47

不是說前期是都計入研發(fā)支出嗎？
還有研發(fā)的費用支出不都是跟其他部門不一樣，單獨核算，怎么也會用到應(yīng)付職工薪酬這樣的科目呀？

meizi老師 解答

2020-03-26 18:49

你好  研發(fā)部門的人是你們員工就要走應(yīng)付職工薪酬科目 。至于你說的什么階段要看你實際情況。 你上面直接問的是研發(fā)部門的工資和社保怎么計提。 所以我給你寫的具體分錄

泰之橡 追問

2020-03-26 19:07

你看這個研發(fā)項目就有費用化支出，里面設(shè)有人員費用

meizi老師 解答

2020-03-26 19:11

你好  看你實際的情況 。 比如 你符合資本化的 工資 做借研發(fā)支出-資本化支出  貸應(yīng)付職工薪酬 。 不符合資本化的支出工資  做借研發(fā)支出-費用化支出  貸應(yīng)付職工薪酬 ?？辞闆r   我上面寫的研發(fā)費用是一起寫的。  你分明細(xì)寫    ：比如  借：研發(fā)支出-費用化支出_工資   研發(fā)支出-資本化支出-工資  
借：研發(fā)支出-資本化支出-_社保    研發(fā)支出-費用化支出_社保
貸：應(yīng)付職工薪酬_工資
貸：應(yīng)付職工薪酬_社保
發(fā)放
借：應(yīng)付職工薪酬_社保
借：應(yīng)付職工薪酬_工資
貸：銀行存款

泰之橡 追問

2020-03-26 19:19

那我可以理解上面發(fā)給你的那張圖的科目其實很操，一點都不符合實際工作情況嗎？

泰之橡 追問

2020-03-26 19:21

有點明白了，謝謝。做這么操的科目是好結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用嗎？
還有這些費用化支出，怎么結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用呀，可否給我說下思路呀，謝謝了。

meizi老師 解答

2020-03-26 19:21

你好   科目是可以這樣來寫的   只是沒具體到明細(xì)科目 比如工資  寫的是直接投入 也可以的。 本來明細(xì)科目是你們自己設(shè)置的