大圓臉 追問

2020-03-26 15:55

我有家公司是做汽車服務(wù)的，然后有3張票有點(diǎn)問題，那3張票金額還挺大的，汽車檢測(cè)費(fèi)有27萬多，我做成本來著，現(xiàn)在要把這3張票抽出來不做了，，分錄改成借主營業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)提費(fèi)用可以嗎？到時(shí)候做年度匯算的時(shí)候就調(diào)出來交稅

微微老師 解答

2020-03-26 16:02

把票取出來，直接做一筆和之前相反的分錄，沖銷掉就好了。

大圓臉 追問

2020-03-26 16:04

那個(gè)是2019 7月份的，這樣我要改第三第四企業(yè)所得稅，還要交稅，就很麻煩

微微老師 解答

2020-03-26 16:10

那您要走以前年度損益調(diào)整的科目不是走這預(yù)提費(fèi)用的科目呢

大圓臉 追問

2020-03-26 16:13

這樣我就不用改企業(yè)所得稅了是嗎

微微老師 解答

2020-03-26 16:15

不需要，因?yàn)槠髽I(yè)有匯算清繳

大圓臉 追問

2020-03-26 16:16

老師 分錄可以給我寫下嗎

微微老師 解答

2020-03-26 16:19

借 主營業(yè)務(wù)成本
貸 以前年度損益調(diào)整

大圓臉 追問

2020-03-26 16:23

好的，謝謝老師

微微老師 解答

2020-03-26 16:27

不客氣，祝您工作順利，身體健康