萌@T 追問

2020-03-26 11:23

是做借:管理費(fèi)用，貸:銀行存款，然后，在做一筆，借:應(yīng)交稅費(fèi)（減免稅款）貸:管理費(fèi)用    是這樣嗎？

汪晨老師 解答

2020-03-26 11:23

你好，是的，分錄正確的。

萌@T 追問

2020-03-26 11:34

那報(bào)表里應(yīng)交稅費(fèi)那是不是就顯示0呢

汪晨老師 解答

2020-03-26 11:37

你好，不會(huì)顯示0，這是你減免的金額，-440

萌@T 追問

2020-03-26 11:42

不太明白，那什么時(shí)候資產(chǎn)負(fù)責(zé)表應(yīng)交稅費(fèi)那一欄是0呢？難道就一直顯示-440嗎？

汪晨老師 解答

2020-03-26 11:43

你好，等你產(chǎn)生銷項(xiàng)稅額時(shí)，剛好也是440 ，抵扣了，就是0

萌@T 追問

2020-03-26 11:50

老師能說詳細(xì)一點(diǎn)嗎？我們是小規(guī)模納稅人，做了剛才說的那2筆分錄，后期還要在做分錄嗎？

汪晨老師 解答

2020-03-26 12:35

你好，后期產(chǎn)生業(yè)務(wù)，開發(fā)票，做收入分錄   借  銀行存款  貸  主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅