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送心意

江老師

職稱高級會計師,中級會計師

2020-03-26 11:00

庫存商品期末余額在貸方,是有問題的,因為多結轉了營業(yè)成本,導致庫存商品本來應為正數(shù),現(xiàn)在是負數(shù)

隔壁王老二 追問

2020-03-26 15:24

老師,那這個現(xiàn)在要如何調整才好呀

江老師 解答

2020-03-26 16:32

將多結轉的成本沖回來,沖銷以前結轉成本的分錄
借:主營業(yè)務成本   負數(shù)
貸:庫存商品   負數(shù)
再按正確的金額結轉庫存商品的分錄
借:主營業(yè)務成本
貸:庫存商品
最后庫存商品的余額是0

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相關問題討論
您好,需要找到原因再處理。
2021-11-26 10:27:34
你好,你們錄入是根據(jù)什么來做的?
2020-06-19 16:19:30
肯定是調整存在問題,庫存商品的余額必須是正數(shù)或0,不是是貸方的數(shù)據(jù)
2020-03-26 11:03:52
一、帳務處理應該是這樣的: 1、購進商品時 借:庫存商品 借:應交稅金--增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款 2、銷售時 借:銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 貸:應交稅金--增值稅(銷項稅額) 3、結轉銷售成本時 借:主營業(yè)務成本 貸:庫存商品
2019-06-13 09:25:01
你先查一下庫存明細,什么情況導致的庫存商品貸方余額
2019-05-07 09:47:20
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