jenny.jiang 追問

2020-03-26 10:38

不是。出這個政策的時候2月份的社保已經(jīng)全部扣了。沒有免一分

meizi老師 解答

2020-03-26 10:43

你好  那你就做 借管理費用-單位部分社保貸應付職工薪酬-單位部分社保  繳納 借 應付職工薪酬-單位部分社保 其他應收款-個人部分社保 貸銀行存款

jenny.jiang 追問

2020-03-26 10:45

問題是這樣的，2月份多繳納的用來抵扣了3月份的個人部分，如果按照平時正常減免的話，我要怎么做賬

meizi老師 解答

2020-03-26 10:49

你好 那你就先紅沖單位部分  ；   借管理費用-單位部分社保  負數(shù) 貸應付職工薪酬-單位部分社保 負數(shù)      收到退款 借銀行存款 貸應付職工薪酬-單位部分  。 到時這個錢在專門的社保賬戶 抵減即可。

jenny.jiang 追問

2020-03-26 10:58

我的意思是他不退錢到公賬上。直接用來抵扣下個月社保的個人部分了

meizi老師 解答

2020-03-26 11:06

你好  那你就不紅沖你們的單位部分 ； 然后以后繳納個人部分 做借其他應收款-個人部分社保  貸應付職工薪酬-單位部分社保

jenny.jiang 追問

2020-03-26 11:07

公司單位部分直接減免的部分，不用做營業(yè)外收入吧

meizi老師 解答

2020-03-26 11:12

你好 不需要   本來不繳納  也不計提和繳納的。你就沖之前計提和繳納分錄即可

jenny.jiang 追問

2020-03-26 11:15

好的。我知道了。謝謝老師

meizi老師 解答

2020-03-26 11:22

不客氣 幫到你就好