何 追問

2020-03-24 20:38

老師，酒店的工程部，保安部，人事部，就是除歺飲和住宿的人工工資，該記什么科目下

鄒老師 解答

2020-03-24 20:38

你好，保安部，人事部計提的時候借方計入管理費用科目核算

何 追問

2020-03-24 20:42

老師，公司沒開通現金支票，用的轉賬，可不可以轉到出納私卡做備用金，可以的話是做借其他應收款還是做借現金呢？

鄒老師 解答

2020-03-24 20:44

你好，轉到出納私卡不是備用金，備用金需要通過取現的方式放到出納保險柜才是的

何 追問

2020-03-24 20:48

那就做成其他應收款可以不

鄒老師 解答

2020-03-24 20:49

你好，轉到出納私卡，是通過其他應收款科目核算的

何 追問

2020-03-24 21:00

老師，酒店的固定資產借固定資產一住宿部一家具，家具后面還記各種家具名稱不呢，還有庫管做出入庫明細賬，會計那還用做明細賬不呢？

鄒老師 解答

2020-03-24 21:03

你好，固定資產一住宿部一家具，后面還有根據家具情況設置四級明細科目核算
庫管做出入庫明細賬，會計需要根據出入庫情況做相應分錄的

何 追問

2020-03-24 21:08

老師，收入是零，招待費是要全額調增的是不

鄒老師 解答

2020-03-24 21:15

你好，收入是零的情況下，業(yè)務招待費是全額做納稅調增處理的