晨曦 追問(wèn)

2020-03-24 10:36

那在匯算清繳填報(bào)表單里這個(gè)固定資產(chǎn)的清理 收入我該選擇哪張明細(xì)表填報(bào)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-24 10:37

固定資產(chǎn)清理你直接并入你的利潤(rùn)總額填寫，不需要用單獨(dú)收入明細(xì)表處理。

晨曦 追問(wèn)

2020-03-24 10:40

老師！這個(gè)一般企業(yè)的收入明細(xì)不是按年度的利潤(rùn)表填報(bào)？那如果我把固定資產(chǎn)清理并入利潤(rùn)總額填報(bào)！這樣數(shù)字和財(cái)報(bào)上不就不一樣了

晨曦 追問(wèn)

2020-03-24 10:41

固定資產(chǎn)清理后最后的收益不是入了營(yíng)業(yè)外收入

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-24 10:46

你的意思，你企業(yè)這固定資產(chǎn)清理最后 是放到了營(yíng)業(yè)收入里面？

晨曦 追問(wèn)

2020-03-24 10:47

老師！這個(gè)就是19年的收入總額！營(yíng)業(yè)外收入就是固定資產(chǎn)清理后的收益！我按她做的這個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表匯算有沒(méi)有問(wèn)題

晨曦 追問(wèn)

2020-03-24 10:48

是的！還是原會(huì)計(jì)這樣處理錯(cuò)了！固定資產(chǎn)清理的收益不能入營(yíng)業(yè)外收入

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-24 10:49

有什么問(wèn)題呢
你這清理收益也就是營(yíng)業(yè)外收入，你在增值稅申報(bào)是放到銷售額申報(bào)。
你這所得稅這個(gè)是并入利潤(rùn)申報(bào)，這并不影響。

晨曦 追問(wèn)

2020-03-24 10:52

那老師就是這個(gè)申報(bào)表的銷售總額和我公司財(cái)報(bào)中收入總額不一致！這樣匯算申報(bào)沒(méi)問(wèn)題是吧！不需要單獨(dú)提現(xiàn)是清理了固定資產(chǎn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-24 10:54

沒(méi)有問(wèn)題，因?yàn)槟氵@增值稅申報(bào)收入是加上了營(yíng)業(yè)外這部分的。不影響，

晨曦 追問(wèn)

2020-03-24 10:55

是的！處理固定資產(chǎn)都沒(méi)有開票！但是是不是都應(yīng)該是同銷售！就都做了未票收入！

晨曦 追問(wèn)

2020-03-24 10:59

老師！固定資產(chǎn)是同銷售這樣做的賬務(wù)處理對(duì)嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-24 11:01

這里處置是對(duì)的，新準(zhǔn)則已經(jīng)規(guī)定了營(yíng)業(yè)外收入要用資產(chǎn)處置損益替代，但也不影響財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)果。

晨曦 追問(wèn)

2020-03-24 11:05

老師！資產(chǎn)處置損益的科目代碼是多少！金蝶財(cái)務(wù)軟件里沒(méi)這個(gè)科目

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-24 11:16

沒(méi)有你就暫用營(yíng)業(yè)外收入處理。
這 是2019年新的準(zhǔn)則規(guī)定的一個(gè)新科目。

晨曦 追問(wèn)

2020-03-24 11:17

好的！謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-24 11:18

客氣，祝你工作愉快。