激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-24 09:55

借，管理費(fèi)用，貸，應(yīng)付職工薪酬
調(diào)整多扣除的部分，借，應(yīng)付職工薪酬，貸，其他應(yīng)付款，調(diào)整多計(jì)提的企業(yè)部分，借，應(yīng)付職工薪酬，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，補(bǔ)發(fā)工資計(jì)提和發(fā)放我就不清楚了

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-24 10:05

老師我想知道，正常發(fā)工資補(bǔ)回來(lái)的工資應(yīng)該計(jì)入什么科目，在計(jì)提和發(fā)放的時(shí)候應(yīng)該怎么寫(xiě)分錄

宋生老師 解答

2020-03-24 10:11

您好！你這個(gè)在補(bǔ)充做一個(gè)補(bǔ)發(fā)的分錄，借其他應(yīng)付款 貸現(xiàn)金等就可以了。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-24 10:16

計(jì)提工資時(shí)，補(bǔ)發(fā)的那部分工資是都計(jì)入應(yīng)付職工薪酬里還是計(jì)入其他應(yīng)付款呢，就是我想都寫(xiě)在一個(gè)分錄里

宋生老師 解答

2020-03-24 10:17

你好！嚴(yán)格來(lái)說(shuō)應(yīng)該是其他應(yīng)付款里面的部分。不過(guò)這部分也跟應(yīng)付職工薪酬有關(guān)，就是你上面做的那個(gè)分錄。借，應(yīng)付職工薪酬，貸，其他應(yīng)付款，現(xiàn)有這個(gè)分錄，后有支付其他應(yīng)付款的分錄。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-24 10:23

老師這樣做對(duì)嗎，補(bǔ)發(fā)工資其他應(yīng)付款的二級(jí)明細(xì)應(yīng)該寫(xiě)什么呢

宋生老師 解答

2020-03-24 10:32

你好！二級(jí)科目你可以自己設(shè)置。這樣，如果你實(shí)在不知道怎么做。建議你將之前的分錄全額沖減，然后按正確的金額分錄計(jì)提，發(fā)放就好了。這樣就不會(huì)迷糊了。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-24 10:36

可是，老師補(bǔ)發(fā)工資已經(jīng)發(fā)完了

宋生老師 解答

2020-03-24 10:38

你好！這個(gè)沒(méi)關(guān)系，只是補(bǔ)分錄而已。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-24 10:39

老師，那跟工資表對(duì)不上沒(méi)關(guān)系嗎

宋生老師 解答

2020-03-24 10:41

你好!你更正的分錄后面附上正確的工資表。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-24 10:43

這要是上一年的賬，應(yīng)該怎么辦

宋生老師 解答

2020-03-24 10:43

你好！做法也是一樣，只是損益類(lèi)的科目，需要換成以前年度損益調(diào)整。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-24 10:46

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2020-03-24 10:46

您好！不用客氣的了。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-24 10:48

老師，是只要是分錄中涉及損益類(lèi)科目都要換成以前年度損益調(diào)整嗎

宋生老師 解答

2020-03-24 10:49

你好！是的。損益類(lèi)的都用這個(gè)。如果你是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度就直接做，不用這個(gè)科目也可以

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-24 10:50

老師小企業(yè)直接調(diào)整就可以，不用那個(gè)科目也行是嗎

宋生老師 解答

2020-03-24 10:51

你好！是的。小企業(yè)會(huì)計(jì)制度的，可以直接調(diào)整。