PinkJam小花 追問

2020-03-23 11:33

對

鄒老師 解答

2020-03-23 11:36

你好
借；應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)收款（個人負擔部分），貸；銀行存款

PinkJam小花 追問

2020-03-23 11:38

這個是社保局播給我們醫(yī)療款

鄒老師 解答

2020-03-23 11:39

你好，是之前繳納現(xiàn)的社?，F(xiàn)在退回了？
還是醫(yī)院收到醫(yī)保的撥款？

PinkJam小花 追問

2020-03-23 11:41

是醫(yī)院播的醫(yī)保款

鄒老師 解答

2020-03-23 11:42

你好，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)收款

PinkJam小花 追問

2020-03-23 11:45

其他應(yīng)收款需要掛明細嗎？

鄒老師 解答

2020-03-23 11:46

你好，需要的，明細是其他應(yīng)收款——醫(yī)保局

PinkJam小花 追問

2020-03-23 11:46

那這個收入我還需要交增值稅附加稅不呢？

鄒老師 解答

2020-03-23 11:47

你好，這個 是往來款，而不是單位的收入，針對這個不需要繳納增值稅，附加稅

PinkJam小花 追問

2020-03-23 11:48

那其他應(yīng)收款就是負數(shù)哦

PinkJam小花 追問

2020-03-23 11:49

稅務(wù)局沒有給我們開票，我這個應(yīng)收款就一直掛上嗎？

鄒老師 解答

2020-03-23 11:50

你好
你之前確認收入針對應(yīng)當向醫(yī)保局收款部分沒有計入其他應(yīng)收款嗎？
之前收入分錄應(yīng)當是
借；銀行存款等科目，其他應(yīng)收款——醫(yī)保局，貸；主營業(yè)務(wù)收入

PinkJam小花 追問

2020-03-23 11:52

我們不是開藥店的

PinkJam小花 追問

2020-03-23 11:53

這次是社保局那邊播的醫(yī)療款，之前需要做什么分錄嗎？

鄒老師 解答

2020-03-23 11:53

你好，那你單位是什么企業(yè)，會收到這個醫(yī)保撥款？

PinkJam小花 追問

2020-03-23 12:08

我們是銷售企業(yè)，

鄒老師 解答

2020-03-23 12:09

你好，是什么情況會收到這個醫(yī)保款項？我需要根據(jù)款項因為什么情況收到才可以確定如何做這個分錄的

PinkJam小花 追問

2020-03-23 12:44

這個下面?zhèn)渥⒌木褪遣メt(yī)療款

鄒老師 解答

2020-03-23 12:48

你好，撥醫(yī)療款得知道是根據(jù)什么才會有這個款項撥回到企業(yè)，才可以確定貸方計入哪個科目的
如果是政府補助，借；銀行存款，貸；其他收益
如果是因為疫情影響，退回了就是這樣做分錄
借；銀行存款，貸；應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)保
貸；應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)保，貸；管理費用等科目