沁沁 追問(wèn)

2020-03-21 23:28

抵扣聯(lián)是我們收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，可以抵扣的聯(lián)次，
存根是我們開出去的銷項(xiàng)發(fā)票，可以記賬的聯(lián)次。
對(duì)嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-21 23:29

是的，理解正確的

沁沁 追問(wèn)

2020-03-21 23:34

增值稅申報(bào)的時(shí)候，附表二，有4大欄，其中第三項(xiàng)，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，是什么意思？如果本期銷項(xiàng)稅額為0，那我進(jìn)項(xiàng)稅額還能認(rèn)證抵扣確認(rèn)簽字嗎？也就是填報(bào)表一是銷項(xiàng)稅額為0，填報(bào)表二時(shí)申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為88. 這樣可以嗎？

沁沁 追問(wèn)

2020-03-21 23:38

增值稅申報(bào)附表三（服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì)）一般是什么時(shí)候C才會(huì)用到，如果沒(méi)有的話，也要提交嗎？也就是說(shuō)增值稅申報(bào)的時(shí)候附表一、附表二、附表三、附表四，不管有沒(méi)有數(shù)據(jù)填寫進(jìn)去，都要提交。每次都要提交，才可以

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-21 23:44

你扣進(jìn)項(xiàng)稅額，就是說(shuō)你認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額，你在本期不抵扣，把它放到以后期間去抵扣。還是可以這樣，這個(gè)樣子之后你的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，這個(gè)就是留底稅哦。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-21 23:44

這個(gè)的話，如果說(shuō)你出售的一個(gè)不動(dòng)產(chǎn)，也就是房子，這個(gè)房子的話，如果說(shuō)是老項(xiàng)目，你三招差額，交稅就會(huì)用到附表三，這個(gè)不動(dòng)產(chǎn)可以扣除一部分金額再來(lái)積水。

沁沁 追問(wèn)

2020-03-21 23:55

如果本期銷項(xiàng)稅額為0，那我進(jìn)項(xiàng)稅額還能認(rèn)證抵扣確認(rèn)簽字嗎？
也就是填報(bào)表一是銷項(xiàng)稅額為0，填報(bào)表二時(shí)申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為88. 這樣可以嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-22 08:50

可以抵扣，確認(rèn)簽字。這不影響，這樣的話就變成 了留抵稅額。
可以的