小洙子 追問

2020-03-20 21:01

可是費用都退回來了，那我上面這樣寫的分錄對嗎

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:02

一般是沖減2月份的管理費用科目

小洙子 追問

2020-03-20 21:04

那我上面寫的那樣的分錄對嗎

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:08

借：管理費用 借方紅字
借：銀行存款 借方藍字
收到退回的保險費 這樣寫分錄就好了

小洙子 追問

2020-03-20 21:09

不用記到營業(yè)外收入是吧，如果在軟件上做呢，需要前面寫負號嗎

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:23

是的 不用記到營業(yè)外收入
軟件錄入管理費用金額前要輸入負號

小洙子 追問

2020-03-20 21:24

那我2月份的分錄這樣寫就對的是吧

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:25

二月份分錄的管理費用是單位部分還是個人部分？

小洙子 追問

2020-03-20 21:27

單位的

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:30

借：管理費用-單位社保費
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費
借：應(yīng)付職工薪酬-社保費
貸：銀行存款

小洙子 追問

2020-03-20 21:35

一定要這么計提嗎，因為公司是小規(guī)模企業(yè)，每個月的費用就是工資跟交這養(yǎng)老保險費。請問我該寫到管理費用還是成本，如果是成本分錄應(yīng)該怎么寫

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:37

如果員工是車間的 就計入成本 是管理部門的 就計入管理費用 根據(jù)員工任職部門不同 計入不同的會計科目
社保費也應(yīng)該先計提 然后繳納 不過很多單位都跟您一樣 沒有計提的

小洙子 追問

2020-03-20 21:43

公司是咨詢公司，都是管理的員工？所以我社保這部分能記到成長里嗎，如果記，我該怎么做分錄

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:47

提供咨詢的員工工資、社保費等可以計入成本
您成本平時用的什么會計科目？

小洙子 追問

2020-03-20 22:06

我原來都是工資，社保費都是記入管理費用的。
主營成本一直沒填都是0那樣去做賬，今年感覺不能這么寫會計科目

bamboo老師 解答

2020-03-20 22:07

正常情況下 有收入就應(yīng)該有對應(yīng)的成本 應(yīng)該分一部分計入主營業(yè)務(wù)成本里面

小洙子 追問

2020-03-20 22:16

那我把工資今年要記到成本。所以我的2月份的社保分錄不計提只接管理費用，銀行存款這樣可以嗎，
退回的分錄就你寫給我這樣的可以嗎

bamboo老師 解答

2020-03-20 22:18

可以按您說的寫繳費分錄 然后按我說的沖銷