小妞向前跑 追問

2020-03-20 15:40

什么意思能說的具體點嗎？我就想知道我調(diào)整了營業(yè)成本利潤表沒改變凈利潤沒增加311.42但是資產(chǎn)負債表未分配利潤里怎么就增加了311.42呢？這個搞不懂

辜老師 解答

2020-03-20 15:46

你利潤表的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)出的嗎

小妞向前跑 追問

2020-03-20 15:47

對啊。

辜老師 解答

2020-03-20 15:51

那是你利潤表的主營業(yè)務(wù)成本只取了借方發(fā)生額，沒有減去這個貸方發(fā)生額

小妞向前跑 追問

2020-03-20 15:56

那利潤表只取借方發(fā)生的。那這樣的話凈利潤是減少311.42元的?？墒琴Y產(chǎn)負債表本月月末的未分配利潤不應(yīng)該是根據(jù)本月利潤表的凈利潤來取數(shù)的嗎？可是資產(chǎn)負債表本月月末的未分配利潤確比利潤表凈利潤多311.42元呢。這是怎么回事啊

辜老師 解答

2020-03-20 15:57

因為未分配利潤是根據(jù)未分配利潤和本年利潤的余額取數(shù)的
利潤表少取數(shù)了，你就要改成借方負數(shù)顯示，這樣就一樣了

小妞向前跑 追問

2020-03-20 16:00

我知道，我的意思是資產(chǎn)負債表明明是根據(jù)利潤表來取數(shù)的，那利潤表沒變沒增加311.42，為什么資產(chǎn)負債表就增加311.42呢？不應(yīng)該利潤奧迪增加311.42，資產(chǎn)負債表不也不應(yīng)該增加311.42嗎？

辜老師 解答

2020-03-20 16:19

你現(xiàn)在看你的利潤表中的營業(yè)成本是不是少取了貸方的發(fā)生額311.42
資產(chǎn)負債表的未分配利潤是取了本年利潤+未分配利潤的期末余額，這個貸方發(fā)生額是結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤的，已經(jīng)增加了利潤的

小妞向前跑 追問

2020-03-20 16:29

資產(chǎn)負債表未分配利潤不是等于本月凈利潤+期初未分配余額嗎？期初未分配利潤是固定的。那就是本月凈利潤。那資產(chǎn)負債表的凈利潤應(yīng)該是跟利潤表的凈利潤是一個數(shù)才對??！

辜老師 解答

2020-03-20 16:38

資產(chǎn)負債表未分配利潤=未分配利潤期初數(shù)+利潤表凈利潤

小妞向前跑 追問

2020-03-20 16:52

對啊，那未分配利潤期初數(shù)是固定的。那就看凈利潤了。因為資產(chǎn)負債表的凈利潤是根據(jù)利潤表取數(shù)的。就算利潤表沒有增加311.42，那資產(chǎn)負債表中的凈利潤也不應(yīng)該增加311.42啊，為什么利潤表沒有增加但是資產(chǎn)負債表卻增加了呢

辜老師 解答

2020-03-20 16:55

你凈利潤是要增加這個311.42的，你有貸方發(fā)生額，你報表上的營業(yè)成本=借方發(fā)生額—貸方發(fā)生額