小妞向前跑 追問

2020-03-20 11:53

用軟件記賬如果用相反的科目沖銷的話與紅沖有什么區(qū)別嗎？對資產(chǎn)負債表和利潤表有什么影響嗎

文文老師 解答

2020-03-20 11:58

軟件可能取不到數(shù)，影響利潤表與資產(chǎn)負債表的取數(shù)

小妞向前跑 追問

2020-03-20 13:32

取不到數(shù)什么意思啊？比如主營業(yè)務(wù)成本上學(xué)多結(jié)轉(zhuǎn)了。這個月沖銷時如果用相反的分錄沖銷了，到時候月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里這不利潤表的數(shù)是不變的??？

文文老師 解答

2020-03-20 14:08

有的軟件設(shè)置成，只取主營業(yè)務(wù)成本借方發(fā)生額，相反分錄沖銷，則貸方發(fā)生額不取數(shù)。利潤表的主營業(yè)務(wù)成本會偏高。

小妞向前跑 追問

2020-03-20 14:22

我就是上個月調(diào)整了多結(jié)轉(zhuǎn)的銷售成本。多結(jié)轉(zhuǎn)311.42塊錢。然后我用相反分錄記的借:庫存商品  311.42貸:主營業(yè)務(wù)成本  311.42。然后我發(fā)現(xiàn)利潤表的凈利潤比資產(chǎn)負債表的未分配利潤的期末余額比利潤表多311.42。咋回事啊

文文老師 解答

2020-03-20 14:27

沖銷主營業(yè)務(wù)成本，應(yīng)借：主營業(yè)務(wù)成本   -311.42

小妞向前跑 追問

2020-03-20 14:47

我知道應(yīng)該紅沖。但是我的意思是我用相反的科目沖的。借:庫存商品311.42  貸:主營業(yè)務(wù)成本  311.42  那利潤表的凈利潤的數(shù)比資產(chǎn)負債表未分配利潤期末數(shù)少311.42這是怎么回事啊

文文老師 解答

2020-03-20 14:57

系統(tǒng)取數(shù)規(guī)則決定的。

小妞向前跑 追問

2020-03-20 15:02

如果按相反的會計分錄借:庫存商品  311.42  貸:主營業(yè)務(wù)成本  311.42 。如果期末主營業(yè)務(wù)成本不自動轉(zhuǎn)到本年利潤的話。利潤表的凈利潤是沒有增加這311.42元的。那為什么資產(chǎn)負債表里未分配利潤的期末數(shù)顯示出多了這個311.42元呢！這是怎么回事呢

文文老師 解答

2020-03-20 15:09

這是系統(tǒng)取數(shù)規(guī)則決定的。不能做相反，否則會影響報表取數(shù)。現(xiàn)在的結(jié)果就是沒有紅沖在借方出現(xiàn)的。