丁丁 追問

2020-03-20 11:48

我們是小規(guī)模物業(yè)公司，開票是現(xiàn)代服務，物業(yè)管理，我想確定下，我們的增值稅及附加稅享受1不？

meizi老師 解答

2020-03-20 11:49

你好  可以的 3-5月期間發(fā)生的  按1%開票的

丁丁 追問

2020-03-20 11:50

不開票部分我計提稅費的時候是按3提唄？

meizi老師 解答

2020-03-20 11:51

你好     不開票的收入 計提也是3-5月期間按1%開票的

丁丁 追問

2020-03-20 11:59

計提就直接按1%提稅是這個意思吧

meizi老師 解答

2020-03-20 12:00

你好 嗯  是的  按1%繳納 ；但是申報要按這個來 ：增值稅小規(guī)模納稅人在辦理增值稅納稅申報時，按照13號公告有關規(guī)定，免征增值稅的銷售額等項目應當填寫在《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》及《增值稅減免稅申報明細表》免稅項目相應欄次；減按1%征收率征收增值稅的銷售額應當填寫在《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》“應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”相應欄次，對應減征的增值稅應納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》“本期應納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。