孫娟娟 追問

2020-03-20 09:47

增值稅9個點(diǎn)及附加我是全額收的，現(xiàn)在是18年的賬，當(dāng)時我是按1個點(diǎn)交企業(yè)所得稅的（成本有的是暫估的，因?yàn)樗麤]有給我成本及人工工資），我怕稅務(wù)局查我讓我補(bǔ)交啥稅

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 09:57

你是按照全額繳納的企業(yè)所得稅就沒有問題。

孫娟娟 追問

2020-03-20 10:13

我是按這個月公司總共開票500萬銷售額的1個點(diǎn)交企業(yè)所得稅的

孫娟娟 追問

2020-03-20 10:15

他的100萬也是按1個點(diǎn)交的企業(yè)所得稅，我害怕開給他的100萬是不是應(yīng)該按100萬的25%交企業(yè)所得稅

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 10:23

不會，如果你當(dāng)時核定征收1%繳納了，之后就不會的

孫娟娟 追問

2020-03-20 10:28

我們是查賬征收

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 11:21

查賬征收？那你按1%是如何交的，是你自己按這個比例交的？不是按賬上的利潤交的？

孫娟娟 追問

2020-03-20 20:29

是的，就按1個點(diǎn)交的

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 21:05

如果說你本身是查賬征收的話，那么你到最后面是并入你企業(yè)，按照企業(yè)的利潤來繳納的這個企業(yè)所得稅。而不是說單獨(dú)按照一項(xiàng)來交納企業(yè)所得稅。

孫娟娟 追問

2020-03-20 21:55

利潤都是到夾的，按一個點(diǎn)到夾成本的

孫娟娟 追問

2020-03-20 21:55

但這個老板要跟我結(jié)賬了，我現(xiàn)在錢不收全了，以后就要不到錢了

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 22:13

我知道，你這個利潤就是按一個點(diǎn)倒推出來的。我不管你實(shí)際上是什么樣子計算的，這個在稅法上并不影響，稅法上認(rèn)可的是你這個實(shí)際收入有多少，實(shí)際上有發(fā)票的成本有多少。