小平10765196 追問

2020-03-19 12:43

憑證后面需要原始憑證入庫單

bamboo老師 解答

2020-03-19 12:45

入庫單是單位自制的 做憑證附件

小平10765196 追問

2020-03-19 12:50

你新接的一戶沒有入庫單，老板讓我入庫，而且只有銷售商品數(shù)量沒有進貨數(shù)量，賬上的庫存商品是負數(shù)，老板讓我把負數(shù)入庫，讓我自己處理問題，他說出了問題他承擔(dān)，我就是想知道我這一塊的賬務(wù)怎么處理，

bamboo老師 解答

2020-03-19 12:51

這種的話 只能先暫估庫存商品入庫 做個入庫單 然后入賬
借;庫存商品 
貸：應(yīng)付賬款-暫估

小平10765196 追問

2020-03-19 12:58

暫估下個月還有紅沖嗎

bamboo老師 解答

2020-03-19 12:58

確定不能取得發(fā)票 匯算清繳的時候紅沖就好了

小平10765196 追問

2020-03-19 12:59

紅沖了以后那庫存不還是少嗎

bamboo老師 解答

2020-03-19 13:02

您這個庫存商品什么原因造成的負數(shù)？是購買后沒有發(fā)票未入庫？

小平10765196 追問

2020-03-19 13:02

老師用A4紙打印一個庫存商品入庫單可以嗎

bamboo老師 解答

2020-03-19 13:04

用A4紙打印一個庫存商品入庫單可以 要有經(jīng)辦人簽字

小平10765196 追問

2020-03-19 13:07

問題就是他不簽字，只是說你給我入庫就行，出了問題他承擔(dān)，老師你剛才說紅沖的問題，我接觸的時候帳上沒有庫存，但是人家開出了銷項，所以開出銷項的這些是負數(shù)庫存，老板讓我入庫，就是說進貨沒有開進貨發(fā)票，

bamboo老師 解答

2020-03-19 13:09

那應(yīng)該暫估入賬  入賬后不沖銷 匯算清繳的時候填納稅調(diào)整明細表調(diào)整
入庫單肯定應(yīng)該有經(jīng)手人簽字啊 還有倉庫保管員之類的 不然您憑什么說入庫了

小平10765196 追問

2020-03-19 13:22

老師填表納稅調(diào)整明細表，賬務(wù)還用做分錄嗎

bamboo老師 解答

2020-03-19 13:25

主營是您這個庫存商品是怎么來的 因為暫估的時候涉及到貸方科目 要確定貸方用什么科目 然后決定是否還要做分錄

小平10765196 追問

2020-03-19 13:32

我看以前會計結(jié)轉(zhuǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)的太多了

小平10765196 追問

2020-03-19 13:33

老板只是讓我把庫存給她平了就行，

bamboo老師 解答

2020-03-19 13:33

那這個貸方科目也只好需掛應(yīng)付賬款
匯算清繳的時候把應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入 因為不需要實際支付

小平10765196 追問

2020-03-19 13:37

好的，入庫單我自己弄一個，老師我第一個季度盈利了，以前都是虧損，企業(yè)所得稅申報報表，這個季度盈利多少就填寫以前虧損多少數(shù)，以前彌補虧損賬務(wù)怎么處理，這個季度盈利的企業(yè)所得稅的賬務(wù)處理程序

bamboo老師 解答

2020-03-19 13:38

第一季度申報季度所得稅的時候不能彌補前面的虧損 因為還沒有匯算清繳