夜未央 追問

2020-03-19 15:42

問過稅局了 季報(bào)與年報(bào)必須一致 因?yàn)槔U納了稅款需要去大廳更正 我覺得很麻煩 我不想修改19年的財(cái)務(wù)報(bào)表了 發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的直接在2020年紅沖那筆分錄 重新做這樣可以嗎？

maize老師 解答

2020-03-19 15:43

你這個(gè)是啥錯(cuò)誤，涉及損益嗎？

夜未央 追問

2020-03-19 15:52

是一個(gè)費(fèi)用金額寫錯(cuò)了  涉及損益的

maize老師 解答

2020-03-19 15:57

那需要使用以前年度損益調(diào)整才可以，費(fèi)用不大只能沖 ，你記得匯算清繳調(diào)整

夜未央 追問

2020-03-19 16:02

這個(gè)具體要怎么做分錄？是做在2020年的賬內(nèi)嗎

夜未央 追問

2020-03-19 16:02

如果直接紅沖不行嗎？會(huì)有什么影響？

maize老師 解答

2020-03-19 16:05

直接紅沖金額不大，可以，記得納稅調(diào)增，你這個(gè)具體啥業(yè)務(wù)，你可以說下具體錯(cuò)誤嗎，

夜未央 追問

2020-03-19 16:08

是一個(gè)伙食費(fèi)金額17800記成了1780元了

maize老師 解答

2020-03-19 16:12

借以前年度損益調(diào)整17800-1780 貸應(yīng)付職工薪酬17800-1780  借利潤分配未分配利潤17800-1780  貸以前年度損益調(diào)整 17800-1780

夜未央 追問

2020-03-19 16:14

好的 就做在本期的賬上嗎？那這個(gè)我匯算清繳需要調(diào)減對嗎

maize老師 解答

2020-03-19 16:16

你不是少做嗎，那這個(gè)就匯算清繳不處理，做以前年度損益調(diào)整這個(gè)是不參與匯算清繳

夜未央 追問

2020-03-19 16:20

那意思是將少做部分直接計(jì)入了當(dāng)期是嗎？ 那如果多做了 也是一樣處理嗎？

maize老師 解答

2020-03-19 16:21

不是，這個(gè)不是當(dāng)期了，這個(gè)以前年度損益調(diào)整，對你利潤沒有影響了，少做也是這么做

maize老師 解答

2020-03-19 16:21

多做是一樣的這么做，

夜未央 追問

2020-03-19 17:19

好的 謝謝 那用了以前年度損益調(diào)整 匯算清繳都不受影響

maize老師 解答

2020-03-19 17:20

是的，用這個(gè)就是不影響你匯算清繳，