艷矖鍀竡闔 追問(wèn)

2020-03-19 10:38

老師，每月末都將研發(fā)支出結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用，那匯算清繳填寫(xiě)期間費(fèi)用管理費(fèi)用時(shí)需要將研發(fā)費(fèi)用摘出來(lái)嗎？研發(fā)費(fèi)用明細(xì)表就根據(jù)研發(fā)支出明細(xì)表填寫(xiě)嗎？

鄒老師 解答

2020-03-19 10:40

你好
匯算清繳填寫(xiě)期間費(fèi)用管理費(fèi)用時(shí)不需要把研發(fā)費(fèi)用摘出來(lái)的
研發(fā)費(fèi)用明細(xì)表就根據(jù)研發(fā)支出明細(xì)表填寫(xiě)的

艷矖鍀竡闔 追問(wèn)

2020-03-19 10:44

嗯嗯，老師，也就是說(shuō)研發(fā)支出多少就減免多少稅是吧，假如研發(fā)支出200萬(wàn)，就減免200萬(wàn)的稅，這樣理解對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2020-03-19 10:47

你好，研發(fā)支出是可以加計(jì)扣除，用來(lái)抵扣更多的企業(yè)所得稅

艷矖鍀竡闔 追問(wèn)

2020-03-19 11:09

是高新技術(shù)企業(yè)，有研發(fā)支出，就可以在匯算清繳時(shí)填寫(xiě)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除明細(xì)表，可是填寫(xiě)完數(shù)據(jù)，在年度所得稅申報(bào)A類(lèi)表中就會(huì)減免填寫(xiě)的研發(fā)支出的金額。老師這樣對(duì)嗎？
老師統(tǒng)計(jì)局的年報(bào)月報(bào)已經(jīng)申報(bào)完了，申報(bào)統(tǒng)計(jì)年報(bào)時(shí)沒(méi)有填寫(xiě)加計(jì)扣除的數(shù)據(jù)，老板一直沒(méi)說(shuō)做研發(fā)加計(jì)扣除，現(xiàn)在所得稅匯算清繳填寫(xiě)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除可以嗎？

鄒老師 解答

2020-03-19 11:14

你好，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除是可以抵扣更多的企業(yè)所得稅
匯算清繳才需要 做研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)不需要體現(xiàn)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的

艷矖鍀竡闔 追問(wèn)

2020-03-19 11:27

好的明白了，兩者不沖突是吧，謝謝老師
老師企業(yè)是否屬于高新技術(shù)企業(yè)可以在哪兒查詢(xún)啊？

鄒老師 解答

2020-03-19 11:31

你好，有高新技術(shù)企業(yè) 認(rèn)定證書(shū)的單位，就屬于高新技術(shù)企業(yè)
沒(méi)有就說(shuō)明不是

艷矖鍀竡闔 追問(wèn)

2020-03-19 11:51

好的，有高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-03-19 11:52

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝