leaveslcy 追問

2020-03-18 22:18

所得稅匯算清繳直接零申報就可以了是嗎？那么今年要不要做以前年度損益調(diào)整？

bamboo老師 解答

2020-03-18 22:19

所得稅匯算清繳直接零申報就可以了 是的
請問大概多少費用?

leaveslcy 追問

2020-03-18 22:20

3萬多，有一部分是房租費，但是房東沒有給我們開發(fā)票的

bamboo老師 解答

2020-03-18 22:21

那要用以前年度損益調(diào)整科目

leaveslcy 追問

2020-03-18 22:22

請問分錄怎么寫？

bamboo老師 解答

2020-03-18 22:23

借:以前年度損益調(diào)整
貸:其他應(yīng)付款等
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整

leaveslcy 追問

2020-03-18 22:23

房東沒有給我們開發(fā)票。那么我們要自己去稅務(wù)局代開么？沒有發(fā)票是不是不能入賬？

bamboo老師 解答

2020-03-18 22:25

應(yīng)該去稅務(wù)代開發(fā)票入賬
沒有發(fā)票入賬的話 所得稅前不能扣除

leaveslcy 追問

2020-03-18 22:28

因為費用足夠多，那么可以不做房租嗎？

bamboo老師 解答

2020-03-18 22:29

您房租是對公賬號支付的還是私人支付的?

leaveslcy 追問

2020-03-18 22:30

對公對私都有

bamboo老師 解答

2020-03-18 22:31

對公的必須入賬 不然銀行存款余額不對啊

leaveslcy 追問

2020-03-18 22:33

也是喲，哎，還是老老實實的去開票吧

leaveslcy 追問

2020-03-18 22:33

謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-03-18 22:37

您看下開票的稅率跟交企業(yè)所得稅哪個高 符合條件的話 企業(yè)所得稅稅率5% 
開票超過這個稅率的話 就別考慮了 匯算清繳調(diào)整好了