小石頭 追問

2020-03-18 16:46

我做的是咨詢里面的管理咨詢這個賬，這個主營業(yè)務(wù)成本起初沒有數(shù)，本期也沒有，為啥本年累計確有金額呢？而且本期確認(rèn)了很多收入，為什么不確認(rèn)成本呢

答疑蘇老師 解答

2020-03-18 17:32

你好 本年累計有金額的話 是因為之前月份有發(fā)生主營業(yè)務(wù)成本科目。本期確認(rèn)的收入，可能之前結(jié)轉(zhuǎn)了成本。

小石頭 追問

2020-03-18 17:37

這個行業(yè)，什么情況下會入主營業(yè)務(wù)成本，我看房租發(fā)票，咨詢費這些都入了費用了

答疑蘇老師 解答

2020-03-18 17:47

你好 和這個主營業(yè)務(wù)收入直接相關(guān)的計入主營業(yè)務(wù)成本。

小石頭 追問

2020-03-18 17:49

和主營業(yè)務(wù)收入直接相關(guān)的哪些？人員工資？房租？還有一些雜費？

答疑蘇老師 解答

2020-03-18 17:51

你好 人員工資計入成本，房租計入費用，雜費要看具體情況。

小石頭 追問

2020-03-18 17:57

我看上面的截圖里面的二級明細(xì)都有房租、辦公費、會議費、社保等，做工資的時候都計入相應(yīng)費用了啊，沒有計入成本，搞不明白啊

答疑蘇老師 解答

2020-03-18 18:33

你好 工資管理人員的工資計入管理費用，直接接受咨詢的人員計入成本