everyday 追問

2020-03-17 22:40

不涉及個稅，沒有扣，不過就是我做賬的時候12月工資表有社保在里面這怎么辦，其實12月沒社保，是1月開始有社保的

徐阿富老師 解答

2020-03-17 22:43

你好，主要是·單位部分計提了吧？在今年沖紅就可以，，借應(yīng)付職工薪酬-職工社保，，貸以前年度損益調(diào)整或利潤分配-未分配利潤

everyday 追問

2020-03-17 22:45

個人和單位都計提了

徐阿富老師 解答

2020-03-17 22:46

你好，個人部分用負數(shù)沖紅就好，以后個人社保個人所得稅都不要計提，

everyday 追問

2020-03-17 22:53

主要我計提社保的時候把他分配到制造費用了，這樣生產(chǎn)成本，庫存商品主營業(yè)務(wù)成本都涉及到了修改會不會很麻煩

徐阿富老師 解答

2020-03-17 23:24

你好，沒關(guān)系，直接按照我說的分錄做就好的，你這些分錄最終是到主營業(yè)務(wù)成本的，也就是到利潤的，現(xiàn)在也等于紅利潤了

everyday 追問

2020-03-18 06:29

我只要做借應(yīng)付職工薪酬-職工社保，，貸以前年度損益調(diào)整或利潤分配-未分配利潤這一筆就可以了嗎那我貸方是選擇哪個科目呢

徐阿富老師 解答

2020-03-18 07:10

你好，是的，小企業(yè)會計準則的一般是利潤分配――未分配利潤

everyday 追問

2020-03-18 07:23

我用的是企業(yè)會計準則，用以前年度損益調(diào)整嗎

徐阿富老師 解答

2020-03-18 07:25

你好，那就用以前年度損益調(diào)整科目