孟小丹63 追問(wèn)

2020-03-16 13:56

老師你說(shuō)的是增值稅報(bào)表重新申報(bào)時(shí)填附表二進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是吧。我問(wèn)得是認(rèn)證系統(tǒng)能否可以取消已經(jīng)認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票～

郭老師 解答

2020-03-16 13:57

是這個(gè)月的嗎
沒有申報(bào)可以
申報(bào)了修改不了

孟小丹63 追問(wèn)

2020-03-16 14:00

沒有申報(bào)的話，認(rèn)證系統(tǒng)可以取消已經(jīng)認(rèn)證的發(fā)票？？？
已經(jīng)申報(bào)了，要作廢重新申報(bào)，請(qǐng)問(wèn)做賬怎么處理？

郭老師 解答

2020-03-16 14:02

可以
最后一頁(yè)撤銷統(tǒng)計(jì)就可以
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，
借未交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入。

孟小丹63 追問(wèn)

2020-03-16 14:46

已經(jīng)申報(bào)了，作廢重新申報(bào)，銷項(xiàng)免稅計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，進(jìn)項(xiàng)可以在認(rèn)證系統(tǒng)里面撤銷統(tǒng)計(jì)，對(duì)吧。

郭老師 解答

2020-03-16 14:48

你好
不可以的
沒有申報(bào)的前提是可以

孟小丹63 追問(wèn)

2020-03-16 14:54

現(xiàn)在是已經(jīng)申報(bào)了，進(jìn)項(xiàng)怎辦？進(jìn)項(xiàng)怎么做賬？

郭老師 解答

2020-03-16 14:56

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以
借成本費(fèi)用相關(guān)科目貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

孟小丹63 追問(wèn)

2020-03-16 15:03

做完進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，下個(gè)月這筆進(jìn)項(xiàng)還可以再抵扣吧，抵扣前就不用認(rèn)證了，是嗎？

郭老師 解答

2020-03-16 15:07

你好，以后就不可以抵扣了。

孟小丹63 追問(wèn)

2020-03-16 15:10

有沒有辦法，這筆已經(jīng)認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)下次還能抵扣？或者能不能留底？

郭老師 解答

2020-03-16 15:13

不能的
你們都免稅了
對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不可以抵扣的

孟小丹63 追問(wèn)

2020-03-16 15:57

專票普票都可以免稅是不

郭老師 解答

2020-03-16 15:59

專票不可以免得只有普票。