隨心 追問

2020-03-14 18:31

我們這邊有什么涉稅處理嗎？

鄒老師 解答

2020-03-14 18:31

你好，需要根據(jù)補(bǔ)開的發(fā)票做收入，銷項(xiàng)稅額分錄，然后計(jì)算增值稅應(yīng)納稅額

隨心 追問

2020-03-14 18:34

本來是18年的業(yè)務(wù)，納稅義務(wù)也是18年的，現(xiàn)在開票沒有不會(huì)稅務(wù)稽查有滯納金罰款這一類

鄒老師 解答

2020-03-14 18:36

你好，現(xiàn)在開具發(fā)票，你賬面就現(xiàn)在做收入，稅款處理
嚴(yán)格來說納稅義務(wù)是18年，如果你按18年確認(rèn)納稅義務(wù)，那就會(huì)涉及滯納金的

鄒老師 解答

2020-03-14 18:37

是否會(huì)罰款就需要看你當(dāng)?shù)囟惥植昧康?/p>

隨心 追問

2020-03-14 18:39

可合同是18年簽的

隨心 追問

2020-03-14 18:40

而且也這中間也經(jīng)歷了兩次稅率調(diào)整，對開票有影響不

隨心 追問

2020-03-14 18:54

老師，那就是票肯定得補(bǔ)開，正常確認(rèn)收入，銷項(xiàng)稅，但是這個(gè)是有稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)的，畢竟超過了應(yīng)申報(bào)而未申報(bào)的期限，我這樣理解對不對

鄒老師 解答

2020-03-14 19:26

你好，如果查起來當(dāng)然是有風(fēng)險(xiǎn)的
現(xiàn)在補(bǔ)開發(fā)票是按現(xiàn)在的稅率開具發(fā)票的