徐阿富老師 解答

2020-03-13 20:53

你好，在本年度里沒問題的

徐阿富老師 解答

2020-03-13 20:53

跨年度就不能這樣

徐阿富老師 解答

2020-03-13 20:56

你好，跨年的把主營業(yè)務成本換成利潤分配――未分配利潤就好，

徐阿富老師 解答

2020-03-13 21:13

你好，如果有入庫，又不用每月沖紅，發(fā)票到了再沖，沒有發(fā)票可以不沖

徐阿富老師 解答

2020-03-13 21:31

不用每月做的，我現(xiàn)在去外面辦事了

一粒沙 追問

2020-03-13 20:46

我的救星，愛你老師！

老師，暫估入賬時
借：生產成本
貸：應付賬款-暫估入賬

月末結轉暫估成本
借：主營業(yè)務成本
貸：生產成本

隔了好幾個月才到票，中間一直沒有做賬。
收到票時紅沖暫估憑證
借：生產成本 （紅字）
貸：應付賬款-暫估入賬 （紅字）

根據(jù)發(fā)票，做藍字憑證
借：生產成本
      應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：應付賬款-A單位

隔了好幾個月才想起來，沒有紅字沖銷暫估成本結轉憑證，遂當即補做
借：主營業(yè)務成本 （紅字）
貸：生產成本 （紅字）

請問，這樣對嗎？
對當期利潤有何影響？

一粒沙 追問

2020-03-13 20:55

小企業(yè)會計準則，已經跨年了。
咋辦呀，還有得救嗎？

一粒沙 追問

2020-03-13 21:00

老師，我這個問題，想不明白，也不知道該怎么才能想明白。
如果，我一直都不知道，暫估結轉成本分錄，也要每個月第一張憑證紅沖。
就這樣一直保持下去，結果會是啥樣的？

一粒沙 追問

2020-03-13 21:18

還有，老師。如果19年暫估的成本。
假設每個月初都沖紅，發(fā)票沒到，月末再暫估。
沖紅的分錄為
借：生產成本 （紅字）
貸：應付賬款-暫估入賬 （紅字）
借：主營業(yè)務成本 （紅字）
貸：生產成本 （紅字）
就這樣，暫估跨年了。
20年，紅沖，是第一個月把主營業(yè)務成本換成未分配利潤，還是20年每個月紅沖都要換？