兲〃 追問

2020-03-13 15:25

我是說稅務是根據(jù)整數(shù)來計算的，比如開了30萬的票它是直接用30萬除以1+0.3來計算不含稅是291262.14元，增值稅是8737.86但我萬元版的單張發(fā)票實際發(fā)票金額是291262.2稅額是8737.8啊

鄒老師 解答

2020-03-13 15:28

你好，你需要根據(jù)增值稅8737.86來反推申報表的收入來做申報
然后按申報的收入，稅額做相應收入分錄，這樣就會數(shù)據(jù)一致了

兲〃 追問

2020-03-13 15:29

老師，如果按我實際發(fā)票金額申報是不是申報不了的啊

兲〃 追問

2020-03-13 15:30

所以我得跟著申報表做賬，而不是根據(jù)實際的發(fā)票加起來的金額

鄒老師 解答

2020-03-13 15:31

你好，根據(jù)實際發(fā)票申報，會導致申報表納稅金額小于發(fā)票的稅額，這樣會導致今后需要補稅的

兲〃 追問

2020-03-13 15:31

因為實際開票金額和稅額稅盤都會統(tǒng)計的啊

鄒老師 解答

2020-03-13 15:32

你好，是有統(tǒng)計沒錯
但是增值稅申報表上面的稅額應當大于等于開票的稅額才是的，而不能小于的

兲〃 追問

2020-03-13 15:35

如果我按稅盤上的金額是申報不了的吧，因為稅盤統(tǒng)計的不含稅收入是291262.2 我如果填進去它會自動按這個數(shù)字乘以0.03就是8737.87元，這樣申報是申報不了的吧

兲〃 追問

2020-03-13 15:36

我對這個好懵啊

兲〃 追問

2020-03-13 15:36

不知道用哪個數(shù)字申報

鄒老師 解答

2020-03-13 15:42

你好，申報表的稅額大于等于開具發(fā)票稅額是可以申報的，小于才不可以申報的