淺唱、若＂相依灬 追問

2020-03-13 12:17

不過之前公司沒建賬呀！這個(gè)又要怎么處理

淺唱、若＂相依灬 追問

2020-03-13 12:18

之前公司只有往來賬，沒有建總賬，是私人老板，今年才要建賬

玲老師 解答

2020-03-13 12:39

先建賬 ，后面補(bǔ)記就可以了

淺唱、若＂相依灬 追問

2020-03-13 12:41

后面怎么補(bǔ)記呢？會(huì)計(jì)分錄是什么？

玲老師 解答

2020-03-13 12:52

借固定資產(chǎn)貸，銀行存款等直接補(bǔ)記上就可以

淺唱、若＂相依灬 追問

2020-03-13 12:57

建賬的時(shí)候，銀行存款都盤點(diǎn)了，這建廠房的錢是建賬前花的呀！現(xiàn)在又做在銀行存款，銀行存款減少了，賬又對(duì)不上

玲老師 解答

2020-03-13 12:59

那你建廠房時(shí)實(shí)際是怎樣支付的貸方你就寫哪個(gè)科目

淺唱、若＂相依灬 追問

2020-03-13 13:02

不大明白，比如建的時(shí)候，科目有應(yīng)付賬款，也有現(xiàn)金跟銀行存款的呀，現(xiàn)在是已經(jīng)完工了

玲老師 解答

2020-03-13 13:22

前面沒有記賬，你就直接按完工之后直接補(bǔ)寄就可以借固定資產(chǎn)貸，庫(kù)存現(xiàn)金，銀行存款，其他應(yīng)付款等貸方科目按照實(shí)際付款情況

淺唱、若＂相依灬 追問

2020-03-13 13:29

這樣啊，那公司不是沒建賬嗎？現(xiàn)在要盤點(diǎn)現(xiàn)金，銀行存款，其他應(yīng)付賬款這些，現(xiàn)在補(bǔ)記進(jìn)去，現(xiàn)金跟銀行存款就跟現(xiàn)在盤點(diǎn)的對(duì)不上，該怎么處理

玲老師 解答

2020-03-13 13:33

需要找原因是什么原因?qū)Σ簧希咳缓笤偬幚?/p>

淺唱、若＂相依灬 追問

2020-03-13 13:35

比如這個(gè)月盤點(diǎn)的，那肯定是現(xiàn)在的金額呀，你要補(bǔ)記銀行存款，現(xiàn)金那些，那肯定對(duì)不上呀！應(yīng)該是把完工的這個(gè)廠房盤進(jìn)固定資產(chǎn)吧

淺唱、若＂相依灬 追問

2020-03-13 13:36

那他這個(gè)固定資產(chǎn)價(jià)值要怎么確認(rèn)呢？要包含買地的錢嗎？還有交的土地使用稅

玲老師 解答

2020-03-13 13:38

包括為建這個(gè)固定資產(chǎn)支出的所有費(fèi)用

玲老師 解答

2020-03-13 13:38

做盤盈也可以，但是你賬上還是要出這個(gè)金額的

淺唱、若＂相依灬 追問

2020-03-13 13:46

什么金額，能詳細(xì)點(diǎn)嗎？也不算盤盈吧，他是去年建的，去年都沒做賬

玲老師 解答

2020-03-13 13:52

那沒有做賬，就是直接把前面發(fā)生的業(yè)務(wù)補(bǔ)記到現(xiàn)在這個(gè)帳上，總的金額是所有未為建這個(gè)固定資產(chǎn)支出，都記到固定資產(chǎn)這個(gè)金額里，具體按你實(shí)際，你實(shí)際發(fā)生了什么，老師不好具體給你說，因?yàn)椴恢滥憔唧w什么情況

淺唱、若＂相依灬 追問

2020-03-13 13:55

老師方便留個(gè)微信嗎？我都整暈了呢？

玲老師 解答

2020-03-13 13:56

不好意思，嚼糖有規(guī)定，不能私下和學(xué)員聯(lián)系，有什么問題可以直接追問或者重新發(fā)起提問

淺唱、若＂相依灬 追問

2020-03-13 14:03

那現(xiàn)在引進(jìn)機(jī)臺(tái)，機(jī)臺(tái)還在安裝，是不是要記到在建工程呢？

玲老師 解答

2020-03-13 14:12

是的，需要安裝的固定資產(chǎn)通過在建工程核算