老師，我司是東莞企業(yè)，東莞社保局退回了我司2月的單位，個(gè)人養(yǎng)老險(xiǎn)、單位，個(gè)人失業(yè)險(xiǎn)、單位工傷險(xiǎn)。但是單位，個(gè)人醫(yī)保和單位生育險(xiǎn)沒(méi)有退回，請(qǐng)問(wèn)老師我怎么做賬？

meizi老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-03-13 11:10

你好那你就沖之前計(jì)提的養(yǎng)老失業(yè)工傷單位部分的分錄個(gè)人部分你們都退了嗎這個(gè)后期還會(huì)補(bǔ)扣的嗎？

陳等等大王叫我來(lái)巡山???? 追問(wèn)

2020-03-13 14:22

個(gè)人的還沒(méi)有退，打算發(fā)3月工資時(shí)做在工資表里，這樣合理嗎？用不用繳納個(gè)稅？如果不做在工資表里，老師有沒(méi)有什么別的方法？

meizi老師解答

2020-03-13 14:24

你好那你計(jì)入工資表會(huì)增加你的應(yīng)發(fā)工資你的。你個(gè)人部分你沒(méi)退說(shuō)明就繳納給社保局了。你退的只是單位部分的你就做單位部分社保計(jì)提和繳納分錄即可

陳等等大王叫我來(lái)巡山???? 追問(wèn)

2020-03-13 14:33

我沒(méi)說(shuō)清楚，是還沒(méi)退呢暫時(shí)在公司賬戶(hù)里，打算退給個(gè)人的。不知道直接從公司賬戶(hù)退給個(gè)人工資卡里，不通過(guò)工資表退回，可不可行？

陳等等大王叫我來(lái)巡山???? 追問(wèn)

2020-03-13 14:34

單位部分退回的，直接沖減之前計(jì)提的社保費(fèi)就行了嗎？個(gè)人部分退回的，應(yīng)該沖減之前計(jì)提的工資吧？

meizi老師解答

2020-03-13 14:38

可以呀。因?yàn)槟惚緛?lái)當(dāng)時(shí)就是扣的員工工資里面的錢(qián)。現(xiàn)在退了你就直接退給員工卡里面。然后你自己要做分錄體現(xiàn)出來(lái)就行了。單位部分退的你要做沖當(dāng)時(shí)計(jì)提的分錄。是的；就是現(xiàn)在收到錢(qián)對(duì)應(yīng)去沖你繳納社保和計(jì)提的分錄以及發(fā)放工資的分錄