飛 追問

2020-03-12 10:53

不用轉(zhuǎn)出未交增值稅么

紫藤老師 解答

2020-03-12 10:54

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅

飛 追問

2020-03-12 10:55

那剛才第一次分錄是做啥呢？

飛 追問

2020-03-12 10:58

老師，留底為啥要轉(zhuǎn)出來啊，不明白，有啥意義？

紫藤老師 解答

2020-03-12 10:59

留抵稅額轉(zhuǎn)出的借：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅留抵稅額

貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

飛 追問

2020-03-12 11:06

老師，留底為啥做分錄轉(zhuǎn)出來？有什么意義呢？

紫藤老師 解答

2020-03-12 11:07

發(fā)生了不可以抵扣的情形的就要轉(zhuǎn)出

飛 追問

2020-03-12 11:20

老師，我這個(gè)不是不能抵扣的，只是想賬面干凈做留底結(jié)轉(zhuǎn)，這該怎么做呢？

紫藤老師 解答

2020-03-12 11:21

一樣的分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅留抵稅額

貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

飛 追問

2020-03-12 11:22

不明白為啥要用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

紫藤老師 解答

2020-03-12 11:23

就是你以后不想抵扣了，清零

飛 追問

2020-03-12 11:26

還抵扣的啊，

紫藤老師 解答

2020-03-12 11:26

發(fā)生了不可以抵扣的情形的就要轉(zhuǎn)出，或者你以后不想抵扣了，清零

飛 追問

2020-03-12 11:27

我想抵扣那就不做這個(gè)分錄，留底一直掛在進(jìn)項(xiàng)稅額余額里么？

紫藤老師 解答

2020-03-12 11:27

可以留底一直掛在進(jìn)項(xiàng)稅額余額