藍菲菲 追問

2020-03-12 10:22

那能反結(jié)賬到19年12月計提嗎？

鄒老師 解答

2020-03-12 10:34

你好，如果你單位的軟件可以跨年反結(jié)賬，是可以的

藍菲菲 追問

2020-03-12 10:39

那我反結(jié)賬到19年計提，到2020年需要沖減嗎，分錄該什么做呢

鄒老師 解答

2020-03-12 10:40

你好，反結(jié)賬到19年計提，到2020年就不需要沖減的
分錄是
計提分錄
借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬
補做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本

藍菲菲 追問

2020-03-12 10:49

2020年只做借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款這筆是嗎

鄒老師 解答

2020-03-12 10:50

你好，如果實際發(fā)放是在2020年，那2020年就只需要做發(fā)放工資分錄（借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款）就是了

藍菲菲 追問

2020-03-12 10:51

好的，那我明白了

鄒老師 解答

2020-03-12 10:52

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

藍菲菲 追問

2020-03-12 10:54

那如果我是在2020年做補計提，到時把以前年度損益調(diào)整，轉(zhuǎn)到未分配利潤，是不是利潤減少在20年

鄒老師 解答

2020-03-12 11:01

你好，以前年度損益調(diào)整不在利潤表體現(xiàn)，不影響2020年的利潤

藍菲菲 追問

2020-03-12 11:08

那以前年度損益調(diào)整不需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里去嗎

鄒老師 解答

2020-03-12 11:13

你好，以前年度損益調(diào)整是需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里去的