雨藍(lán)默 追問

2020-03-10 12:23

假如請?jiān)u估機(jī)構(gòu)進(jìn)行估價(jià)，并出具資產(chǎn)評估審計(jì)報(bào)告，還需要納稅調(diào)整嗎？

文老師 解答

2020-03-10 12:28

這還是不可以的，需要納稅調(diào)整的

雨藍(lán)默 追問

2020-03-10 12:30

因?yàn)楣疽郧笆呛硕ㄕ魇眨B流水賬都沒有，我們現(xiàn)在只能根據(jù)市場金額大概估算固定資產(chǎn)的金額了，年度進(jìn)行折舊的納稅調(diào)整，這樣還會有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

文老師 解答

2020-03-10 12:33

您正常入賬，納稅調(diào)整倒是沒有什么風(fēng)險(xiǎn)，就是您這金額還有點(diǎn)大的，需要交不少所得稅的

雨藍(lán)默 追問

2020-03-10 12:54

我們屬于小微企業(yè)，假如年折舊是84000元，那么調(diào)增84000*0.25*0.2=4200元嗎？

文老師 解答

2020-03-10 12:59

是的，是這樣的計(jì)算的