寧靜致遠(yuǎn) 追問

2020-03-09 16:48

是一般納稅人，有和沒有簡易計(jì)稅什么區(qū)別？

meizi老師 解答

2020-03-09 16:51

你好 沒有我看你開了9%的發(fā)票 又開了3%的發(fā)票   就想著是不是有簡易計(jì)稅。 你們什么業(yè)務(wù)開來3%   你把你之前分錄寫下    比如進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅分別多少。 才好判斷怎么寫結(jié)轉(zhuǎn)分錄 和繳納稅費(fèi)分錄

寧靜致遠(yuǎn) 追問

2020-03-09 16:51

老師，我是一般納稅人，那個(gè)3%就是簡易計(jì)稅

meizi老師 解答

2020-03-09 16:52

你好 那就是  那你把之前的分錄寫下 看看怎么結(jié)轉(zhuǎn) 才好做繳納分錄

寧靜致遠(yuǎn) 追問

2020-03-09 17:15

meizi老師 解答

2020-03-09 17:19

你好   1.結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)繳增值稅   借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-已交增值稅     2.結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅  借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅   貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  然后用上期留抵結(jié)轉(zhuǎn) 抵減轉(zhuǎn)出未交增值稅借方    借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  次月去繳納   借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸銀行存款