鐘存老師 解答

2020-03-08 16:50

第二個問題相當于別人掛靠你，你收到錢的時候做收入轉出的時候做成本。你應該他收錢的時候應該還需要跟你簽訂用工合同。工程合同相當于你給他們付你們的成本，你們的收入是對方給你們，你們給他付的費用是你們支出成本，即使沒有發(fā)票，將來調整的話也應該有成本資料的，不然稅務局會查出你們是虛開的。

鐘存老師 解答

2020-03-08 16:54

沒有發(fā)票指的是金額小于500。

鐘存老師 解答

2020-03-08 16:54

如果金額大的話也可以讓他們給你開發(fā)票。開傭金的發(fā)票。
或者你可以把這個介紹的人歸到員工下邊，從員工那塊申報工資所得，這個稅服相對低一些。

悲涼的月餅 追問

2020-03-08 17:11

老師：1、工程結算后工程款是轉入老板個人賬戶的，又沒進主公司賬戶，
借：銀行存款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費（增值稅），對嗎？
2.收入時，借：銀行存款  貸：主營業(yè)務收入，應交稅費（增值稅）
轉出時，借：主營業(yè)務成本，貸：銀行存款。我們公司扣下的管理費就是利潤嗎？

鐘存老師 解答

2020-03-08 17:16

雖然沒進公司的賬戶，但是主公司開出去發(fā)票肯定是要交稅的，你不能開完發(fā)票吧，把收入還能隱藏了嗎？這不可能的。會計分錄是對的。
第二個分錄也是對的。如果你的成本允許扣除的話，你收取的管理費是你的收入，就怕你的成本無法取得合理的票據無法扣除呢就是別人掛靠你們，你們給別人往出去交錢的時候，如果沒有合理的憑據的話也是不能扣的。

悲涼的月餅 追問

2020-03-08 17:36

老師:第一問我還是沒搞懂，錢沒進公司賬戶，為什么要借：銀行存款呢？
第二問，15萬多申報工資處理也不合理，但沒有發(fā)票也不好辦 

鐘存老師 解答

2020-03-08 17:43

第一個問題你發(fā)票開來你掛應收也不行呀，應收你做壞賬損失長期也不合理，你意思你們單位只要把錢轉到老板名下，即使公司開出去票錢也不需要回來單位嗎？
嗯，沙子呀，水泥呀，這些都可以開嘛，征收率都是3%。

悲涼的月餅 追問

2020-03-08 17:53

我的意思是公司開出去的發(fā)票錢應該轉到公司賬戶，再由公司轉出去，現在掛靠公司直接轉給老板個人賬戶，我叫老板轉回來公司賬戶，老板又不轉，我都不知道怎么處理了

鐘存老師 解答

2020-03-08 17:58

稅務局認定虛開，就是收款方和開票方不是一家，被你們掛靠的那家單位也是不懂法，你們公司給開票，錢當然要給你們公司
老板不轉先放其他應收，查到了他就轉了