18985054055 追問

2020-03-08 14:27

借：以前年度損益調(diào)整
貸：主營業(yè)務(wù)成本
對嗎？

18985054055 追問

2020-03-08 14:28

稅務(wù)局要求沖銷的兩張成本發(fā)票

18985054055 追問

2020-03-08 14:29

18年12月份的成本發(fā)票已經(jīng)做賬了，要求19年沖銷

縈縈老師 解答

2020-03-08 14:30

您好，借：以前年度損益調(diào)整  貸：應(yīng)付職工薪酬

縈縈老師 解答

2020-03-08 14:32

您好，更正下：借：應(yīng)付職工薪酬 貸：以前年度損益調(diào)整

縈縈老師 解答

2020-03-08 14:33

因?yàn)槭且阎暗某杀緵_銷，所以以前年度損益調(diào)整（之前的主營業(yè)務(wù)成本）在貸方。謝謝

18985054055 追問

2020-03-08 14:37

原來的發(fā)票做賬的時候是
借，主營業(yè)務(wù)成本
貸，銀行存款
現(xiàn)在沖銷怎么做

縈縈老師 解答

2020-03-08 14:55

您好，您的人工成本都沒有通過應(yīng)付職工薪酬過度的嗎？
正常是需要走應(yīng)付職工薪酬過度，
發(fā)生時：
借：主營業(yè)務(wù)成本
        貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
       貸：銀行存款
回沖時做相反分錄
借：應(yīng)付職工薪酬
      貸：主營業(yè)務(wù)成本（跨年：以前年度損益調(diào)整）