孝順的信封 追問

2020-03-08 12:18

幾乎是不知道答案，算不來 

小云老師 解答

2020-03-08 12:24

1.（10965-465-500）/（1-9%）*9%
2.？食品損失的題干我好像沒找到
3.6000*13%，但是沒認證所以不能抵扣
4.300000*13%-120000*13%+（10965-465-500）/（1-9%）*9%+130000*9%

孝順的信封 追問

2020-03-08 13:21

老師，這個第一個問，那個面粉用于生產(chǎn)，應(yīng)該不是特殊農(nóng)產(chǎn)品處理哦，稅率為啥不用13%？然后，之前問過其他老師，他們單獨計算了運輸費和保險費的增值稅，說的是因為這個也是在成本內(nèi)，但是不是同一稅率，所以分開計算增值稅的

小云老師 解答

2020-03-08 13:37

1.即使是繼續(xù)深加工的現(xiàn)在的進項抵扣稅率是10%，13已經(jīng)是很久以前的事了，你題目并沒有具體說是給來干嘛的，所以我按9%
2.你題目并沒有說運輸保險之前有專票抵扣過，只有農(nóng)產(chǎn)品是自己計算的

孝順的信封 追問

2020-03-08 13:42

另一個老師說那個要計入成本算

孝順的信封 追問

2020-03-08 13:44

然后那個沒有申請認證的6000x13%的進項稅額在當月應(yīng)納增值稅也需要計算嗎

小云老師 解答

2020-03-08 13:56

要計入成本是沒錯，但是你算增值稅不需要算，舉個例子你從農(nóng)民手中買了100塊米，坐車5塊錢，那你可以抵扣的進項=100×10%，所以你的成本是90+5元，那5塊錢沒有專票是不能計算抵扣的，所以你轉(zhuǎn)出進項就是用90/（1－10%）就行了

小云老師 解答

2020-03-08 13:57

沒有申請認證的當月當然是不能抵扣的，要認證后才能申報抵扣

孝順的信封 追問

2020-03-08 13:58

麻煩老師了 

小云老師 解答

2020-03-08 14:00

不客氣，能幫到你搞懂就好