TsT&雪 追問

2020-03-07 12:33

沒開票的也要交銷項稅？不用所有料，工，費都結轉到主營業(yè)務成本嗎？

meizi老師 解答

2020-03-07 12:36

你好  你們這個是捐贈性質的 還是說贈送給對方的      捐贈的話按上面 ；如果是贈送 按借管理費用貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 借主營業(yè)務成本貸庫存商品

TsT&雪 追問

2020-03-07 12:41

是贈送的，就除了借應收賬款改為管理費用因為沒錢收，其如其他還是正常一樣做分錄是嗎？如果捐贈的只貸原材料嗎，其它人工，及費用成本呢

meizi老師 解答

2020-03-07 12:43

你好  是的 其他的是正常來做的。 捐贈的話 貸方做原材料 還得 計算增值稅 ； 你人工和費用也是免的嗎  不是你上面說的材料才免的哦

TsT&雪 追問

2020-03-07 12:46

捐贈是借營業(yè)外支出，貸原材料，貸人工，貸制造費用，是這樣嗎？還有都沒開票的，銷項稅額那里來呢

meizi老師 解答

2020-03-07 12:50

你好   銷項稅是根據(jù)你按原材料的市場價*對應稅率計算的。

TsT&雪 追問

2020-03-07 12:53

老師原材料那是進項稅額，現(xiàn)是銷項稅額吧不太明白應交稅費多少怎計算，上面捐贈分錄對嗎。

meizi老師 解答

2020-03-07 12:58

你好是的 上面是捐贈的分錄  。這個 如果是贈送 按借管理費用貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 借主營業(yè)務成本貸庫存商品