TsT&雪 追問

2020-03-07 12:33

沒開票的也要交銷項(xiàng)稅？不用所有料，工，費(fèi)都結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？

meizi老師 解答

2020-03-07 12:36

你好  你們這個(gè)是捐贈(zèng)性質(zhì)的 還是說贈(zèng)送給對(duì)方的      捐贈(zèng)的話按上面 ；如果是贈(zèng)送 按借管理費(fèi)用貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

TsT&雪 追問

2020-03-07 12:41

是贈(zèng)送的，就除了借應(yīng)收賬款改為管理費(fèi)用因?yàn)闆]錢收，其如其他還是正常一樣做分錄是嗎？如果捐贈(zèng)的只貸原材料嗎，其它人工，及費(fèi)用成本呢

meizi老師 解答

2020-03-07 12:43

你好  是的 其他的是正常來做的。 捐贈(zèng)的話 貸方做原材料 還得 計(jì)算增值稅 ； 你人工和費(fèi)用也是免的嗎  不是你上面說的材料才免的哦

TsT&雪 追問

2020-03-07 12:46

捐贈(zèng)是借營業(yè)外支出，貸原材料，貸人工，貸制造費(fèi)用，是這樣嗎？還有都沒開票的，銷項(xiàng)稅額那里來呢

meizi老師 解答

2020-03-07 12:50

你好   銷項(xiàng)稅是根據(jù)你按原材料的市場價(jià)*對(duì)應(yīng)稅率計(jì)算的。

TsT&雪 追問

2020-03-07 12:53

老師原材料那是進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)是銷項(xiàng)稅額吧不太明白應(yīng)交稅費(fèi)多少怎計(jì)算，上面捐贈(zèng)分錄對(duì)嗎。

meizi老師 解答

2020-03-07 12:58

你好是的 上面是捐贈(zèng)的分錄  。這個(gè) 如果是贈(zèng)送 按借管理費(fèi)用貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品