菜菜 追問(wèn)

2020-03-05 20:52

上面分錄金額分別是，發(fā)票開(kāi)出給天貓時(shí)候是

蔣飛老師 解答

2020-03-05 20:57

天貓開(kāi)發(fā)票給我們
借：銷售費(fèi)用…服務(wù)費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：銀行存款

菜菜 追問(wèn)

2020-03-05 21:08

借其他貨幣資金_支付寶100，貸預(yù)收賬款-消費(fèi)積分5，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入884.96，應(yīng)交稅費(fèi)_銷115.04
借:預(yù)收賬款_消費(fèi)積分5，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4.42，應(yīng)交稅費(fèi)_銷0.58
我這個(gè)咋樣

蔣飛老師 解答

2020-03-05 21:14

你好，
貸方做的是對(duì)的，但借方其他貨幣資金沒(méi)有收到100（只收了90，10應(yīng)該記入銷售費(fèi)用）

菜菜 追問(wèn)

2020-03-06 16:21

這業(yè)務(wù)是我們開(kāi)天貓發(fā)票，哪里來(lái)的進(jìn)項(xiàng)噢！你分錄錯(cuò)了都

蔣飛老師 解答

2020-03-06 16:26

你們開(kāi)票時(shí)，做分錄：

借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅

蔣飛老師 解答

2020-03-06 16:28

客戶用積分抵扣了10元，實(shí)收90
借：銀行存款90
銷售費(fèi)用10
貸：應(yīng)收賬款100

菜菜 追問(wèn)

2020-03-06 16:30

我感覺(jué)不是，客戶抵用了10，天貓付款給了我們支付寶，所以我們才開(kāi)票給天貓，我們支付寶實(shí)際收到100，給客戶開(kāi)票90，給天貓開(kāi)票10

蔣飛老師 解答

2020-03-06 16:37

如果是這樣，那就分別開(kāi)票：給客戶開(kāi)票90，給天貓開(kāi)票10

蔣飛老師 解答

2020-03-06 16:38

然后分別確認(rèn)開(kāi)票收入。
借：銀行存款（或其他貨幣資金）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅

菜菜 追問(wèn)

2020-03-06 16:47

你前后都不對(duì)應(yīng)了分錄，哎

蔣飛老師 解答

2020-03-06 17:00

客戶用積分抵扣了10元，積分是從哪來(lái)的呢？值多少錢(qián)呢

菜菜 追問(wèn)

2020-03-06 17:01

天貓?。±蠋熌懔私怆娚绦袠I(yè)里面東西嗎？

蔣飛老師 解答

2020-03-06 17:27

賣一件商品100元給客戶，給客戶開(kāi)票就可以了。

蔣飛老師 解答

2020-03-06 17:28

是客戶買商品，不是天貓買商品的，不用開(kāi)票給天貓平臺(tái)了

菜菜 追問(wèn)

2020-03-06 17:28

你不要說(shuō)了，不對(duì)，不要誤導(dǎo)我了

蔣飛老師 解答

2020-03-06 17:29

客戶用積分抵扣了10元，相當(dāng)于客戶委托天貓平臺(tái)付款了

菜菜 追問(wèn)

2020-03-06 17:32

你現(xiàn)在說(shuō)這個(gè)這個(gè)對(duì)，那你讓我給客戶開(kāi)100，那就不對(duì)了啊

蔣飛老師 解答

2020-03-06 17:38

其實(shí)95+5=100都是通過(guò)支付寶收款的（實(shí)質(zhì)上都是客戶的付的錢(qián)）

菜菜 追問(wèn)

2020-03-06 17:41

客戶只付了95，開(kāi)票也是95，10元天貓支付寶付的，開(kāi)票給天貓5，收入是100，懂不

蔣飛老師 解答

2020-03-06 17:41

做分錄：

借其他貨幣資金_支付寶100，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入88.5應(yīng)交稅費(fèi)_銷11.5