vinni 追問

2020-03-03 19:57

之前還沒做處理

maize老師 解答

2020-03-03 20:05

這個原則是需要做借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

vinni 追問

2020-03-03 20:07

還差一步，借：應(yīng)付賬款  貸銀行存款
這個吧？如果是管理費用類的，也是應(yīng)付賬款嗎…？

maize老師 解答

2020-03-03 20:08

是， 需要通過下往來，

vinni 追問

2020-03-03 20:12

如果不通過往來，直接做 
借：以前年度損益
貸：銀行存款
借：利潤分配未分配利潤
貸：以前年度
這樣行嗎老師

maize老師 解答

2020-03-03 20:18

不能直接對銀行，現(xiàn)金 以前年度損益調(diào)整這個科目

vinni 追問

2020-03-03 20:30

那是只能對應(yīng)付賬款，應(yīng)交稅金這些？還有其他嗎？以前年度的

maize老師 解答

2020-03-03 20:33

是的，對，這個不能直接做銀行，現(xiàn)金，對應(yīng)是往來別的

vinni 追問

2020-03-03 20:35

那1月份已經(jīng)結(jié)賬了，按我剛才那樣做，那現(xiàn)在我得怎么更改呢老師？更改方法

maize老師 解答

2020-03-03 20:41

你反結(jié)賬進(jìn)去修改下，借：以前年度損益
貸：其他應(yīng)付款
借：利潤分配未分配利潤
貸：以前年度

 借其他應(yīng)付款 貸銀行

vinni 追問

2020-03-03 20:46

是其他應(yīng)付款還是應(yīng)付賬款啊老師？？我就是不知道對應(yīng)的應(yīng)該用哪個科目，那進(jìn)去反結(jié)賬后，我一月份的報表有影響嗎？報表要改嗎？

maize老師 解答

2020-03-03 21:29

資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表沒有影響，掛往來就可以，

vinni 追問

2020-03-03 21:49

哪些屬于往來的，能全幫我列出來下嗎？這樣下次就不糾結(jié)這個問題了，謝謝老師

maize老師 解答

2020-03-03 22:54

應(yīng)付賬款，應(yīng)收賬款，其他應(yīng)付款，其他應(yīng)收款，預(yù)收賬款，預(yù)付賬款

maize老師 解答

2020-03-03 22:54

主營，你掛應(yīng)付賬款可以

vinni 追問

2020-03-03 23:21

以前年度損益調(diào)整，，損益類的科目都可以用它來調(diào)整是嗎？那稅費多還少補(bǔ)的怎么也是用它來調(diào)整？

vinni 追問

2020-03-04 00:06

如果用了以前年度損益調(diào)整，影響的是利潤分配未分配利潤的年初數(shù)，，那我需要去改報表嗎？利潤資產(chǎn)報表的勾稽關(guān)系對不上有關(guān)系嗎？因為調(diào)整金額實在未分配利潤里了，，所以，我需要改報表年初數(shù)嗎？如果改了，就等于上年年末數(shù)也得改，那不是所以報表得改過去，該怎么處理呢老師

maize老師 解答

2020-03-04 08:04

看截圖，這個是需要調(diào)整的，但是實務(wù)中一般是不調(diào)這個，

maize老師 解答

2020-03-04 08:26

涉及損益科目，跨年，就用這個調(diào)

vinni 追問

2020-03-04 08:33

截圖中是說要去調(diào)節(jié)報表，，那我實際工作中需要調(diào)報表不？我之前都沒調(diào)報表，，上年的報表沒調(diào)，調(diào)節(jié)的當(dāng)月報表也沒改，，未分配利潤我按余額表里?凈利潤 填的，，這樣可以嗎？

maize老師 解答

2020-03-04 08:36

沒有調(diào)，實務(wù)工作中不平就這樣放著