請問老師，我單位購進一批貨物，取得購進發(fā)票并當(dāng)月作進項抵扣，貨款掛“應(yīng)付賬款”。當(dāng)月該批貨物已銷售。次月因供貨方原因被其稅務(wù)局責(zé)令發(fā)票作廢，我方被迫作進項轉(zhuǎn)出。但因我方貨物已出售，現(xiàn)仍暫掛“應(yīng)付賬款”未消，請問該如何作會計處理

答： 支付了就沖銷應(yīng)付賬款，沒有支付就掛在賬上

老師，九月份取得購進材料發(fā)票已經(jīng)入賬，但是月底供貨方收回部分發(fā)票作廢，說到10月份重新開，但是九月份未將作廢發(fā)票沖銷，可以在10月份沖銷嗎？還是不能沖銷需要另外做賬務(wù)處理？應(yīng)該怎么做？

答： 您好！可以的。做紅字沖銷然后做正確的的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

向供應(yīng)商購買材料，錢付了，貨也到了，但是供應(yīng)商不開發(fā)票，后來投訴到稅務(wù)局，對方稅務(wù)局回復(fù)該家供應(yīng)商因稅務(wù)違規(guī)操作，已被稅務(wù)限制領(lǐng)發(fā)票，那我們該如何賬務(wù)處理呢？

答： 你好，借原材料貸預(yù)付賬款正常做帳，匯算清繳沒有發(fā)票調(diào)增就可以了。