Cherie 追問

2020-03-02 10:27

只要可以退稅勾選就意味著可以申報退稅是嗎，次月幾號前申報退稅呢

暖暖老師 解答

2020-03-02 10:28

次月15號之前申報就可以

Cherie 追問

2020-03-02 10:30

和增值稅同時申報嗎，有先后順序嗎

暖暖老師 解答

2020-03-02 10:30

有的，先在申報增值稅再申報退稅

Cherie 追問

2020-03-02 10:41

可以幫我寫一下退稅的賬務(wù)處理分錄嗎，收到專票，然后退稅，然后收到退稅款

暖暖老師 解答

2020-03-02 10:42

借原材料
應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額
貸銀行

Cherie 追問

2020-03-02 10:48

那退稅的時候呢，收到稅款怎么做

暖暖老師 解答

2020-03-02 10:49

借其他應(yīng)收款-應(yīng)收退稅款
貸銀行存款

Cherie 追問

2020-03-02 10:53

那申報退稅之前進(jìn)項稅什么時候轉(zhuǎn)到其他應(yīng)收款呢

暖暖老師 解答

2020-03-02 11:06

申報的當(dāng)月才可以的

Cherie 追問

2020-03-02 11:11

意思是比如我2月份收到一張專票，計入進(jìn)項稅額，然后下個月15日之前去認(rèn)證，并在3月的賬務(wù)處理里面把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款，然后申報增值稅并辦理退稅嗎，

暖暖老師 解答

2020-03-02 11:45

是的，就是你說的這個流程的

Cherie 追問

2020-03-02 11:47

好的，謝謝老師

暖暖老師 解答

2020-03-02 11:47

不客氣，麻煩給予五星好評