微笑的香菇 追問

2020-02-28 20:37

但是這個工資又必須發(fā)出去，怎么辦？有沒有更好的解決辦法，我們有相關(guān)的文件證明他是被派到我們公司上班的

微笑的香菇 追問

2020-02-28 20:38

計提1月份工資
借：管理費用—工資140000
         管理費用-勞務(wù)費15000
        貸：應(yīng)付職工薪酬-工資125000

可以這樣做嗎？

江老師 解答

2020-02-28 20:39

一、直接讓總公司給你們開具勞務(wù)費發(fā)票列支費用。
二、要不就是直接讓總部承擔(dān)工資費用，直接在你們處工作就行了。
三、如果是期間較長，直接作為自己的員工申報個稅，你們公司發(fā)放工資給員工個人，作為自已公司的工資費用

微笑的香菇 追問

2020-02-28 21:02

去年我們發(fā)生了一筆住宿費2萬多，但是對方還沒有給我們開票，我當(dāng)時做的分錄是：
借：其他應(yīng)收款-XXX
貸：銀行存款

等對方開具發(fā)票后我再轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本，這樣合適嗎？

微笑的香菇 追問

2020-02-28 21:04

因為還有一小部分尾款沒有付，收到票后的分錄
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：其他應(yīng)收款-XXX
        銀行存款-尾款

江老師 解答

2020-02-28 21:06

一、可以這樣進行賬務(wù)處理。
二、具體的理由是：你們公司沒有申報勞務(wù)費，沒有勞務(wù)費發(fā)票，只能說不能在企業(yè)所得稅列支但無法在企業(yè)所得稅稅前列支勞務(wù)費，在企業(yè)所得稅匯算清繳年報時，屬于無票的費用調(diào)增應(yīng)納稅所得額，補交企業(yè)所得稅。

微笑的香菇 追問

2020-02-28 21:15

我剛剛問了總部的財務(wù)總監(jiān)，她說就按照工資來支付，我們這邊發(fā)了，他們那邊就會扣，我也沒懂她什么意思，我有點無語

江老師 解答

2020-02-28 21:18

應(yīng)該這個人員的工資不足這個數(shù)據(jù)，就是你們發(fā)放后，這個工資，他們再按總工資，減掉在子公司的發(fā)放工資，最后補發(fā)部分的工資。

微笑的香菇 追問

2020-02-28 21:20

就是這個意思，開勞務(wù)費他們那邊絕對不會給我們公司開的，所以她說就按照工資支付，這樣我這邊就會存在不能抵扣企業(yè)所得稅的問題，我們是小規(guī)模，業(yè)務(wù)不是很多

微笑的香菇 追問

2020-02-28 21:24

老師啊，因為我是新手，所以一直沒有理清楚，企業(yè)所得稅的問題，這個怎么算的？

江老師 解答

2020-02-28 21:24

這個只能按財務(wù)總監(jiān)的意見辦理，按領(lǐng)導(dǎo)的意見處理。

微笑的香菇 追問

2020-02-28 21:28

前面還有幾個問題，麻煩老師解答一下

江老師 解答

2020-02-28 21:29

都一個問題一個問題回復(fù)了，沒有回復(fù)的還有什么?

微笑的香菇 追問

2020-02-28 21:32

企業(yè)所得稅的問題

微笑的香菇 追問

2020-02-28 21:33

還有一個問題，我們是去年11月份才成立的公司，今年5月份年報的時候，也需要報嗎？

江老師 解答

2020-02-28 21:33

企業(yè)所得稅的什么問題，申報工資或勞務(wù)費，交了相關(guān)的個稅，可以在企業(yè)所得稅稅前列支工資或勞務(wù)費

微笑的香菇 追問

2020-02-28 21:34

企業(yè)所得稅是怎么計算的，比如我一年的總收入是400

江老師 解答

2020-02-28 21:35

這個是看企業(yè)所得稅申報表，按利潤的25%計算企業(yè)所得稅，按做減免稅，最后才是交的企業(yè)所得稅

微笑的香菇 追問

2020-02-28 21:38

前面我問你的那個問題外派人員，計提的工資跟申報個稅的不一致，所以不得稅前扣除哈

江老師 解答

2020-02-28 21:40

這個計提的工資與申報的工資數(shù)據(jù)不一致的，這個如果是申報的數(shù)據(jù)小于計提的數(shù)據(jù)，按申報工資在稅前扣除，如果是計提的應(yīng)發(fā)工資，小于申報的工資，屬于申報的工資虛列，按實際計提的小的金額在稅前扣除

微笑的香菇 追問

2020-02-28 21:43

大概了解了，現(xiàn)在我就是企業(yè)所得稅匯算清繳比較懵，對了老師，你們這個提問，為什么不能單獨點一個老師來問問題，每次都是發(fā)了問題，在很多老師里面去分配，我覺得這樣不好，我就比較喜歡你給我解答問題，其他個別老師解答問題敷衍了事的，非常不好

江老師 解答

2020-02-28 21:44

你可以在問題前或后面“@江老師“，這個我看到后就會為你服務(wù)的