Jacky 追問

2020-02-28 15:09

實際是屬于產(chǎn)品運費服務(wù)費，后面做成抵扣了員工報銷費用

玲老師 解答

2020-02-28 15:23

就是實際賬做錯了，你原來的分錄怎樣寫的？銷售商品的運費是記銷售費用

Jacky 追問

2020-02-28 15:26

不不不，原來分錄是做成研發(fā)產(chǎn)品的運費，借:研發(fā)費用-其他費用，應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅，貸:銀行存款

玲老師 解答

2020-02-28 15:38

有點看不明白了，那后面為啥要做成員工報銷了？

Jacky 追問

2020-02-28 15:53

這個分錄貸方的銀行存款，就是發(fā)給員工個人的，因為這個員工是研發(fā)部門，所以他的報銷就放在研發(fā)費用里，但是他需要報銷的東西沒有發(fā)票，當時以為這張發(fā)票沒有用的，所以就用于他的報銷抵扣，結(jié)果現(xiàn)在這張發(fā)票公司要我們支付這一筆金額

玲老師 解答

2020-02-28 16:19

意思 原來的分錄 借方科目錯了對嗎  ？實際是運費

Jacky 追問

2020-02-28 16:41

原來發(fā)票對方公司的發(fā)票已經(jīng)被用作其他途徑抵扣了，那現(xiàn)在需要支付對方公司這筆款，需要怎么做賬，然后已經(jīng)沒有這張發(fā)票，怎么處理

玲老師 解答

2020-02-28 16:53

你是想把原來的那筆紅沖了 再做這個真實的還是想怎樣呢 ？沒發(fā)票可以正常做賬，就是不能稅前扣除

Jacky 追問

2020-02-28 16:58

我不把之前那邊沖紅的話，現(xiàn)在把這筆款付給對方，會計分錄直接做，借:銷售費用，貸:銀行存款，然后在做稅務(wù)申報時，這筆費用要在費用里面剔除出來?

玲老師 解答

2020-02-28 17:10

你好，可以這樣做，沒有發(fā)票在匯算時調(diào)整出來