Luuuuu＾ 追問

2020-02-27 14:56

不是，就是去年預(yù)提的費用，不想交那么多，現(xiàn)在打算交一部分

Luuuuu＾ 追問

2020-02-27 14:57

交掉一部分費用的所得稅，預(yù)提不是跟著減少嗎 怎么做

小惑老師 解答

2020-02-27 15:03

那等于還是沒有依據(jù)做的，那要做調(diào)賬處理，用以前年度損益調(diào)整

Luuuuu＾ 追問

2020-02-27 15:04

借預(yù)提費用 貸以前年度？這樣嗎

小惑老師 解答

2020-02-27 15:05

是的，分錄是這樣處理的

Luuuuu＾ 追問

2020-02-27 15:17

那如果相當(dāng)于我這筆是錯賬，我要補所得稅，是要借以前年度 貸管理費用紅字嘛

小惑老師 解答

2020-02-27 15:18

是要借以前年度 貸管理費用紅字嘛
這筆是什么意思？

Luuuuu＾ 追問

2020-02-27 15:34

就是我現(xiàn)在不知道要怎么做，比如我現(xiàn)在要在預(yù)提費用里面踢出60w的 要補交所得稅 這樣我的預(yù)提不是只有110w的，這一整個操作 我該怎么做賬

Luuuuu＾ 追問

2020-02-27 16:04

在嘛?老師

小惑老師 解答

2020-02-27 16:14

借預(yù)提費用
貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費-所得稅
兩者差額轉(zhuǎn)入本年利潤

Luuuuu＾ 追問

2020-02-27 16:18

好的 謝謝!

Luuuuu＾ 追問

2020-02-27 16:21

意思是 借預(yù)提60w 貸以前年度 60w嘛

小惑老師 解答

2020-02-27 16:25

是的，沖多少費用就貸以前年度損益調(diào)整

Luuuuu＾ 追問

2020-02-27 16:33

那我這60萬要反映在匯繳清算表里面嗎，還是直接按正常的的利率去調(diào)整

小惑老師 解答

2020-02-27 16:34

如果你調(diào)整賬了，你的利潤相當(dāng)于就增加了，這樣就不用在調(diào)整這60萬了，能理解嗎？

Luuuuu＾ 追問

2020-02-27 16:36

就是我今年調(diào)賬了，19年度匯繳清算就按正常的做.   帳上就按之前您發(fā)的那個分錄做就好了 是嗎

小惑老師 解答

2020-02-27 16:47

是的，您的理解是正確的

Luuuuu＾ 追問

2020-02-27 16:57

好的謝謝

小惑老師 解答

2020-02-27 17:07

不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快！