Lisa 追問(wèn)

2020-02-26 21:05

去年年末是虧損的

郭老師 解答

2020-02-26 21:09

你跟你稅務(wù)局那邊提供的利潤(rùn)表應(yīng)該是六月份的

Lisa 追問(wèn)

2020-02-26 21:10

是5月31日的，他六月份轉(zhuǎn)讓喔，

郭老師 解答

2020-02-26 21:12

到五月份有利潤(rùn)
按你稅務(wù)局的意思就得分紅交個(gè)稅
不會(huì)讓你平價(jià)轉(zhuǎn)
給他個(gè)人分紅

郭老師 解答

2020-02-26 21:12

分紅的分錄都是利潤(rùn)分配
你做到今年也不影響本年利潤(rùn)

Lisa 追問(wèn)

2020-02-26 21:23

這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)實(shí)際上是本年利潤(rùn)，明細(xì)賬上的未分配利潤(rùn)是虧損的，如果利潤(rùn)分配做了分配等于利潤(rùn)分配減少了，怎么不影響呢？我都不知道怎么做了

郭老師 解答

2020-02-26 21:25

這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)實(shí)際上是本年利潤(rùn)
絕對(duì)不是
本年利潤(rùn)=未分配利潤(rùn)期末-期初才是

Lisa 追問(wèn)

2020-02-26 21:31

期初是虧損的

郭老師 解答

2020-02-26 21:49

就是19年截止到5月份是盈利不
從開業(yè)到5月份

Lisa 追問(wèn)

2020-02-26 21:50

是的，18年是虧損的，19年1至5月份盈利，6月份也是虧損的

郭老師 解答

2020-02-26 21:54

累計(jì)是盈利就要分紅
你可以做上面分錄試下
看下影響你的利潤(rùn)不

Lisa 追問(wèn)

2020-02-26 21:56

本年利潤(rùn)不影響，但利潤(rùn)分配影響，我19年末預(yù)繳的企業(yè)所得稅也影響，那樣的話企業(yè)所得稅就要退稅吧？

郭老師 解答

2020-02-26 21:57

利潤(rùn)分配影響利潤(rùn)總額嗎

Lisa 追問(wèn)

2020-02-26 22:06

如果我做這筆分錄：借利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn)
貸應(yīng)付利潤(rùn)
借應(yīng)付利潤(rùn)貸銀存，應(yīng)交稅費(fèi)
借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn)，未分配利潤(rùn)是借方增加，因?yàn)槲颐骷?xì)賬上的未分配利潤(rùn)本來(lái)就是虧損的，那我申報(bào)第四季度的企業(yè)所得稅按理不用彌補(bǔ)以前年度虧損嗎？

郭老師 解答

2020-02-26 22:15

彌補(bǔ)虧損可以
不影響你彌補(bǔ)虧損的