咘咘 追問

2020-02-26 08:48

民航發(fā)展基金不用計入里面？

maize老師 解答

2020-02-26 08:49

是的，按那個可以抵扣文件說的只包括這個燃油附加費(fèi)，別的不包括

咘咘 追問

2020-02-26 08:55

19年12月份申報我把民航基金并入計算了，多抵扣八塊錢，那我現(xiàn)在要調(diào)整？

maize老師 解答

2020-02-26 08:56

需要去更正之前申報表才可以，去稅局更正之前申報，

咘咘 追問

2020-02-26 08:58

票價720，民航發(fā)展基金50，合計770，那我憑證要調(diào)整，多抵扣的稅金計入以前年度損益調(diào)整，那民航發(fā)展基金50計入哪里？

maize老師 解答

2020-02-26 09:06

借 以前年度損益調(diào)整  借進(jìn)項稅額 負(fù)數(shù)，

咘咘 追問

2020-02-26 09:08

19年做的分錄是借管理費(fèi)用-差旅費(fèi)  1412.84應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅額   127.16  貸現(xiàn)金1540，那50計入什么科目？

maize老師 解答

2020-02-26 09:09

借 以前年度損益調(diào)整 50借進(jìn)項稅額 -50

咘咘 追問

2020-02-26 09:15

那不用調(diào)整50吧，只調(diào)整多抵扣的八塊，借以前年度損益調(diào)整8，貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅-8

maize老師 解答

2020-02-26 09:19

是，這個只調(diào)整多做稅額，后面你寫是對的這個，

咘咘 追問

2020-02-26 10:28

那老師申報表二這個八塊填在哪里？

maize老師 解答

2020-02-26 10:31

修改之前申報表，這個你之前填寫那個地方少填寫8 ，這個附表2 中8b和第10行，

咘咘 追問

2020-02-26 10:47

12月份申報表沒有增值稅，能在系統(tǒng)作廢修改？

maize老師 解答

2020-02-26 10:47

你可以試試看看原則是可以