云臨云玲 追問

2020-02-25 15:53

13年之前應(yīng)該股東出過(guò)錢了，但之前會(huì)計(jì)不有做賬，現(xiàn)在審計(jì)部門提出來(lái)又叫我們補(bǔ)記，但錢不是現(xiàn)在出納收，如果現(xiàn)在做銀行存款增加，那現(xiàn)在我們現(xiàn)在出納也拿不出來(lái)錢

鄒老師 解答

2020-02-25 15:53

你好，那之前這個(gè)錢（股東的投資款）是通過(guò)現(xiàn)金收取的 嗎？

云臨云玲 追問

2020-02-25 15:54

想請(qǐng)問老師，現(xiàn)在我來(lái)做借:固定資產(chǎn)10萬(wàn)貸:實(shí)收資本對(duì)嗎

鄒老師 解答

2020-02-25 15:56

你好，股東是以固定資產(chǎn)投資入股嗎？

云臨云玲 追問

2020-02-25 15:57

當(dāng)時(shí)是以現(xiàn)金形式交進(jìn)來(lái)，然后全部拿來(lái)裝修房子和買辦公桌椅了

鄒老師 解答

2020-02-25 15:58

你好，既然當(dāng)時(shí)是以現(xiàn)金形式交進(jìn)來(lái)，按當(dāng)時(shí)投資分錄就是
借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；實(shí)收資本，而不是借方固定資產(chǎn)科目的

云臨云玲 追問

2020-02-25 16:01

但現(xiàn)在我們賬面沒有實(shí)收資本這個(gè)科目金額，我現(xiàn)在要如何來(lái)補(bǔ)記這個(gè)注冊(cè)資本

云臨云玲 追問

2020-02-25 16:01

麻煩老師指導(dǎo)我下

鄒老師 解答

2020-02-25 16:02

你好，當(dāng)時(shí)是以現(xiàn)金形式交進(jìn)來(lái)，根據(jù)你這個(gè)描述，補(bǔ)做這個(gè)分錄就是了
借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；實(shí)收資本

云臨云玲 追問

2020-02-25 16:03

當(dāng)時(shí)我來(lái)時(shí)候會(huì)計(jì)已經(jīng)走了，他賬目里面實(shí)收資本為0，后來(lái)我問合伙人說(shuō)當(dāng)時(shí)注冊(cè)資本確實(shí)交進(jìn)來(lái)過(guò)錢，但全部拿來(lái)裝修辦公室和買辦公桌椅了，但我不知道現(xiàn)在該如何來(lái)處理賬務(wù)

鄒老師 解答

2020-02-25 16:04

你好，收到投資款
借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；實(shí)收資本
全部拿來(lái)裝修辦公室和買辦公桌椅了
借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——裝修費(fèi)，管理費(fèi)用——辦公費(fèi)，貸；庫(kù)存現(xiàn)金

云臨云玲 追問

2020-02-25 16:44

老師，但我現(xiàn)在沒有這些費(fèi)用發(fā)票也可以嗎

鄒老師 解答

2020-02-25 16:46

你好，沒有這些費(fèi)用發(fā)票，就只能是做無(wú)票費(fèi)用分錄處理了

云臨云玲 追問

2020-02-25 16:46

我這種想的，買辦公桌桌椅，電視，冰箱，直接進(jìn)借:固定資產(chǎn)，貸:實(shí)收資本，

鄒老師 解答

2020-02-25 16:47

你好，如果公桌桌椅，電視，冰箱是股東直接投入的，借:固定資產(chǎn)，貸:實(shí)收資本
如果是先收到投資款，然后去購(gòu)買，那就是這樣處理才是的
收到投資款
借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；實(shí)收資本
全部拿來(lái)裝修辦公室和買辦公桌椅了
借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——裝修費(fèi)，管理費(fèi)用——辦公費(fèi)，貸；庫(kù)存現(xiàn)金

云臨云玲 追問

2020-02-25 17:08

好的，謝謝

鄒老師 解答

2020-02-25 17:09

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝