 Shan 追問(wèn)

2020-02-25 14:36

怎么做賬呢？那時(shí)候直接繳稅

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:36

借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款

 Shan 追問(wèn)

2020-02-25 14:39

對(duì)外開(kāi)具的普票是不是都不能抵扣進(jìn)項(xiàng)，除規(guī)定的那四項(xiàng)個(gè)別的

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:40

對(duì)外開(kāi)具的普票銷(xiāo)項(xiàng)稅額可以用收到的專(zhuān)票進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣
收到的普通發(fā)票方不能抵扣（滴滴 高速過(guò)路費(fèi)等除外）

 Shan 追問(wèn)

2020-02-25 14:41

對(duì)外開(kāi)具的租金普票不能，為什么呢？

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:42

對(duì)外開(kāi)具的租金普票 收票方不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
開(kāi)具租金普通發(fā)票方可以用收到的專(zhuān)票抵扣普通發(fā)票的銷(xiāo)項(xiàng)稅額

 Shan 追問(wèn)

2020-02-25 14:43

對(duì)開(kāi)具的租金電子普票，開(kāi)具方是否可以抵扣進(jìn)項(xiàng)，電子票不可以還是普票可以抵扣？

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:44

開(kāi)具方要收到專(zhuān)票才可以抵扣 不是您收到發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng) 啊

 Shan 追問(wèn)

2020-02-25 14:46

我是開(kāi)具方，我有進(jìn)項(xiàng)可以抵扣，我開(kāi)具的租金電子發(fā)票，含稅率的，我能否抵扣我的進(jìn)項(xiàng)？

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:46

您租金電子發(fā)票如果不是簡(jiǎn)易計(jì)稅的話 可以抵扣進(jìn)項(xiàng)
如果租金簡(jiǎn)易計(jì)稅 不可以

 Shan 追問(wèn)

2020-02-25 15:09

你好，我還想問(wèn)一下，我上年12月份開(kāi)具的電子租金發(fā)票，開(kāi)錯(cuò)了，開(kāi)成簡(jiǎn)易征收稅率了，稅也交了，今年怎么操作？可以直接開(kāi)個(gè)紅字沖嗎？

bamboo老師 解答

2020-02-25 15:11

可以開(kāi)具紅字發(fā)票沖銷(xiāo)