專注的龍貓 追問

2020-02-24 22:27

那分錄要怎么做？

陳詩晗老師 解答

2020-02-24 22:34

你之前是預(yù)收賬款，那么現(xiàn)在你就轉(zhuǎn)到你的營業(yè)收入。

借，預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費～待轉(zhuǎn)銷項稅額
貸，營業(yè)收入
應(yīng)交稅費～銷

專注的龍貓 追問

2020-02-24 22:37

確認收入的時候已經(jīng)做了
借，預(yù)收
貸，營業(yè)收入，應(yīng)交稅費
預(yù)收已經(jīng)為0了呀，那再開票應(yīng)該不是沖減預(yù)收了吧？

陳詩晗老師 解答

2020-02-24 23:06

你之前你是進入了預(yù)收賬款呀，那么現(xiàn)在你就要將你的預(yù)售賬款轉(zhuǎn)到營業(yè)收入的呀。

專注的龍貓 追問

2020-02-24 23:09

對呀，比如說我這個月已經(jīng)把預(yù)收當(dāng)做無票收入繳稅了，已經(jīng)做了營業(yè)收入的分錄，
那下個月對方又叫我開票，那開的票我要怎么做分錄，再確認收入的話就重復(fù)繳稅了呢

陳詩晗老師 解答

2020-02-24 23:13

你的意思是說，你當(dāng)時做分錄的時候，不是確認的預(yù)售賬款，而是勸的營業(yè)收入，是嗎。

專注的龍貓 追問

2020-02-24 23:15

對的，已經(jīng)進了營業(yè)收入，那再開票就不能確認收入了

陳詩晗老師 解答

2020-02-24 23:18

就不用了，那就不用了，只開票就可以了，你不用做分錄了。