馬小胖 追問

2020-02-24 21:03

庫存和客戶訂單無法匹配，可以直接將庫存進行盤虧，客戶余款盤盈計入營業(yè)外收入嗎

小惑老師 解答

2020-02-24 21:04

你好那你賬上盤虧的稅前是不能扣除的，你客戶的收入怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本

馬小胖 追問

2020-02-24 21:06

不結(jié)轉(zhuǎn)成本   可以直接借：預(yù)收賬款      貸：營業(yè)外收入

馬小胖 追問

2020-02-24 21:07

可以這么做嗎

小惑老師 解答

2020-02-24 21:09

那你這樣的話，你的利潤就虛高了。

馬小胖 追問

2020-02-24 21:10

庫存盤虧  計入營業(yè)外支出      預(yù)收賬款盤盈   計入營業(yè)外收入

小惑老師 解答

2020-02-24 21:12

庫存盤虧 計入營業(yè)外支出 ，這部分不能稅前扣除，你要調(diào)增， 預(yù)收賬款盤盈 計入營業(yè)外收入這塊你沒有匹配的成本，利潤會高。

馬小胖 追問

2020-02-24 21:12

金額差不多是一樣的    這個會有稅務(wù)上的風(fēng)險嗎

小惑老師 解答

2020-02-24 21:13

庫存盤虧 計入營業(yè)外支出 ，這部分不能稅前扣除，你要調(diào)增， 預(yù)收賬款盤盈 計入營業(yè)外收入這塊你沒有匹配的成本，利潤會高。
這句話您看明白了嗎？

馬小胖 追問

2020-02-24 21:14

如果庫存盤虧和預(yù)收賬款金額是一樣的情況還會影響嗎

小惑老師 解答

2020-02-24 21:15

會啊，我上面不是說了，你盤虧稅前不能扣除嗎

馬小胖 追問

2020-02-24 21:15

我們是有免稅備案的  所以取得的發(fā)票都是普票

小惑老師 解答

2020-02-24 21:16

你什么免稅，所得稅免稅是嗎？

馬小胖 追問

2020-02-24 21:18

公司售賣的生鮮產(chǎn)品是免稅的    我們的采購發(fā)票收的是普票   給客戶開的發(fā)票稅率為免稅

小惑老師 解答

2020-02-24 21:55

你們是查賬征收還是核定征收

馬小胖 追問

2020-02-25 08:22

核定征收

小惑老師 解答

2020-02-25 09:50

那成本這塊也不需要提供什么了，收入核算準(zhǔn)確就可以了。