默默的楓葉 追問(wèn)

2020-02-24 15:50

那申報(bào)稅務(wù)時(shí)是簡(jiǎn)單相加嗎

王超老師 解答

2020-02-24 15:52

不可以的，你們之間的交易，增值稅一方是進(jìn)項(xiàng)，一方是銷項(xiàng)，肯定不能簡(jiǎn)單相加的啊

默默的楓葉 追問(wèn)

2020-02-24 16:00

分公司的存貨大部分都是總公司的，算借調(diào)，那申報(bào)所得稅時(shí)怎么弄呢

王超老師 解答

2020-02-24 16:04

借調(diào)的話，你們申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，不需要考慮這部分的。因?yàn)槟銈兾磥?lái)是要還的

默默的楓葉 追問(wèn)

2020-02-24 16:21

我們未來(lái)不還，分公司本身沒(méi)有貨物進(jìn)貨，所有的產(chǎn)品都來(lái)自總公司

王超老師 解答

2020-02-24 16:22

那么這個(gè)不屬于借調(diào)，而是總公司對(duì)你們的投資。你們還是正常申報(bào)，到時(shí)候作為實(shí)收資本就可以了

默默的楓葉 追問(wèn)

2020-02-24 16:25

因?yàn)榉止緵](méi)有獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)，分公司沒(méi)有獨(dú)立的申報(bào)系統(tǒng)吧，申報(bào)稅務(wù)時(shí)只算總公司的賬嗎

王超老師 解答

2020-02-24 16:27

你們可以選擇自主申報(bào)，也可以選擇合并申報(bào)。按照你的描述，建議你選擇合并申報(bào)比較合適。因?yàn)槟愕拇尕浳磥?lái)不會(huì)歸還，可能還會(huì)導(dǎo)致稅務(wù)局的關(guān)注